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会计如何做到开发票得心应手
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 英俊的钢笔 发表的提问：
收到银行回单，是美元账户的手续费，如何做会计分录？
你好 借记财务费用-手续费
166楼
2023-02-01 08:09:46
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.45w
引用 @ uha 发表的提问：
取得增值税发票，但未认证时如何做账做会计分录
您好 借：原材料 应交税费-待抵扣进项税额 贷：应付账款
167楼
2023-02-01 08:15:11
全部回复
uha：回复暖暖老师 我们是外贸公司，应该不是原材料
2023-02-01 08:43:11
暖暖老师：回复uha那就是对应的费用或者其他的科目
2023-02-01 09:06:15
uha：回复暖暖老师 什么意思，发票上写的led灯
2023-02-01 09:24:56
uha：回复暖暖老师 借库存商品？
2023-02-01 09:45:12
uha：回复暖暖老师 但是我们货品也不会放在仓库里，是直接发到国外的
2023-02-01 09:56:51
uha：回复暖暖老师 这算库存商品吗
2023-02-01 10:17:20
uha：回复暖暖老师 ？
2023-02-01 10:41:10
暖暖老师：回复uha恩,那就库存商品计算
2023-02-01 11:09:43
uha：回复暖暖老师 认证发票后的分录是？
2023-02-01 11:35:00
暖暖老师：回复uha借：应交税费-应交增税税-进项税额 贷：应交税费-待抵扣进项税额
2023-02-01 11:49:50
uha：回复暖暖老师 是收到发票的时候做这个分录还是发票开具的日期
2023-02-01 12:07:09
暖暖老师：回复uha啥时后你认证了这个发票啥时做
2023-02-01 12:29:38
uha：回复暖暖老师 未认证的时候不就要做分录了吗
2023-02-01 12:44:17
uha：回复暖暖老师 ？
2023-02-01 13:06:33
uha：回复暖暖老师 ？
2023-02-01 13:27:43
暖暖老师：回复uha你不做账可以不处理先放着
2023-02-01 13:56:41
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 合适的宝贝 发表的提问：
你好，请问建筑企业税务局查到以前年度一张成本发票是虚开发票，要我公司转出，应该如何做会计分录
你好 借以前年度损益 调整负数  贷应付等负数  借以前年度损益 调整 贷应交税费 借应交税费 贷银行  借 未分配利润 贷以前年度损益 调整负数 
168楼
2023-02-01 08:23:06
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 俊秀的秋天 发表的提问：
现在银行手续费是不要开发票？还有就是刷卡的手续费也需要发票吗？我收到款如何做账？
1、需要要求银行开具增值税发票的。2、实务中有的银行还是不愿意开具发票的，那么很多企业还是以银行回单作为附件的。
169楼
2023-02-01 08:47:59
全部回复
俊秀的秋天：回复张艳老师 POS机的刷卡，比如POS机收款8000，我们实际收到7000.一般做账是借银行存款：7000，手续费1000 贷：POS机8000.现在开发票是下个月才开，我该如何做账？
2023-02-01 09:01:47
张艳老师：回复俊秀的秋天借银行存款：7000，财务费用--手续费1000 贷：POS机8000. 直接计入财务费用科目，等下月来发票时，贴在这个凭证后面就行了。
2023-02-01 09:23:09
俊秀的秋天：回复张艳老师 老师您好！1月份的账务中，放入2月份的发票，这样合规吗？
2023-02-01 09:43:36
张艳老师：回复俊秀的秋天没事的，您要觉得这样不合适的话，那就做 借银行存款：7000，其他应收款--手续费1000 贷：POS机8000. 等发票到时，再做 借：财务费用--手续费 1000 贷：其他应收款--手续费1000
2023-02-01 09:54:21
俊秀的秋天：回复张艳老师 好的 谢谢老师
2023-02-01 10:19:29
张艳老师：回复俊秀的秋天不客气，祝您学习愉快，工作顺利，新年快乐！！请给予好评，谢谢！！
2023-02-01 10:41:32
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 也許、啲也許 发表的提问：
购买的二手设备 没有发票 应该如何做账
你好，你可以做无票购进分录 借；固定资产 贷；银行存款等科目
170楼
2023-02-02 07:32:07
全部回复
也許、啲也許：回复邹老师 以后都不会有发票的 也这样做吗？
2023-02-02 08:01:07
邹老师：回复也許、啲也許你好，是的，做无票购进，折旧在汇算清缴的时候做纳税调增处理
2023-02-02 08:26:46
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ Lucy 发表的提问：
老师，在一家新开的连锁实体店，做会计如何下手
你好，以零基础建账，然后根据发生业务单据做账就可以了。
171楼
2023-02-02 07:56:54
全部回复
Lucy：回复吴月柳 那么建议用什么财务软件呢
2023-02-02 08:29:02
吴月柳：回复Lucy你熟悉操作的最好，用友或金碟用的人比较多
2023-02-02 08:51:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ kiki 发表的提问：
以单位名义购进的手机、跑步机，收到普通发票回来，应该如何做分录？
借；管理费用等科目 贷；库存现金等科目
172楼
2023-02-02 08:04:15
全部回复
kiki：回复邹老师 请问是管理费用中的什么明细科目呢？能具体一点吗？谢谢
2023-02-02 08:21:32
邹老师：回复kiki可以是办公费或者福利费
2023-02-02 08:42:34
kiki：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-02-02 08:57:13
邹老师：回复kiki不客气
2023-02-02 09:26:50
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 寻???? 发表的提问：
建筑施工业，发生经济业务的第一个月就开出销售发票，当月收到工程款，会计分录应该如何做
进项发票商品名称有：建筑模板，方木，铝合金模板租赁应该录 什么科目
173楼
2023-02-02 08:27:25
全部回复
紫藤老师：回复寻????收到工程款 借 银行存款 贷 工程结算。 买东西的时候 借 工程施工——模板/方木 应交税费进项 贷 银行存款
2023-02-02 08:45:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 余红平 发表的提问：
收到发票进行认证抵扣如何做会计分录？
借；原材料等科目 应交税费（进项税额） 贷；银行存款等科目
174楼
2023-02-02 08:44:59
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 祝兰芳 发表的提问：
开出工程服务发票，如何做会计分录？
借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税费--应交增值税（销项税额）
175楼
2023-02-05 09:58:42
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 1936 发表的提问：
公司16年底收到两张增值税普票合计：177688元，税务查到是虚开发票，让公司退成本补缴所得说，应该如何做账
1、借；应收账款 贷；主营业务成本 2、借；所得税费用 贷；应交税费-应交企业所得税 借；应交税费-应交企业所得税 贷；银行存款
176楼
2023-02-05 10:12:47
全部回复
1936：回复方亮老师 不用做以前度损益调整吗?发票是16年的,做应收账款就是把以前付的款让退进来
2023-02-05 10:41:41
方亮老师：回复1936你们单位是不是采用小企业会计准则？
2023-02-05 10:53:52
1936：回复方亮老师 是的
2023-02-05 11:07:28
方亮老师：回复1936采用小企业会计准则的情况下不能使用以前年度损益调整科目。
2023-02-05 11:34:16
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 铁树 发表的提问：
请问公司做代理进口业务，但是开具发票是全额开具，而不是开具代理手续费发票，想请问下，从付汇到进口，再到开票，应该如何进行账务处理
您好，那您有商业进出口企业的经营范围吗，有的话，进口是借库存商品进项税额贷银行存款等，开票销售，借银行存款贷主营业务收入销项税额，借主营业务成本贷库存商品
177楼
2023-02-05 10:25:03
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 有魅力的高跟鞋 发表的提问：
1.收到前2个月应收账款，发票当月未开下月开，如何做分录？2.支付的款项当月未收到发票又该如何做分录？
收到前2个月应收账款，发票当月未开下月开（描述有点问题，所以下面分两种情况回答） 如果是收到货款 借：银行存款 贷：应收账款 如果是没开票预收 借：银行存款 贷：预收账款 支付的款项当月未收到发票 借：预付账款 贷：银行存款
178楼
2023-02-05 10:33:00
全部回复
有魅力的高跟鞋：回复邹老师 可以做借：银行存款、贷：应收账然后下个月开票借：应收账款贷：主营业务收入可以吗？如果这样应收账款会出现负数有问题吗？
2023-02-05 11:04:22
邹老师：回复有魅力的高跟鞋如果不设置 预收账款 的企业可以通过 应收账款 来核算
2023-02-05 11:28:41
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 注会高效取证班聆听 发表的提问：
收到银行开具的手续费发票如何入账，之前已经按照银行回单做了手续费了
您好 把以前的分录红冲 然后根据发票写分录入账
179楼
2023-02-06 08:02:06
全部回复
程小峰老师
职称：中级会计师,CMA,高级会计师,税务师
4.98
解题: 0.21w
引用 @ 493820557 发表的提问：
公司给员工配手机，拿到手机店发票，分录如何做？ 借:管理费用 贷:应付职工薪酬 -福利费？
您好！手机费用全部都由公司承担，就直接做：借：管理费用-福利费
180楼
2023-02-06 08:14:59
全部回复
493820557：回复程小峰老师 好的，谢谢。
2023-02-06 08:33:47
程小峰老师：回复493820557您好！不谢，祝生活愉快！请记得好评，谢谢哈！
2023-02-06 09:01:36
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