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会计如何做到开发票得心应手
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 哭泣的柠檬 发表的提问：
2018年度淘宝采购收到了异常发票，现在需要调整，应如何做会计分录
你好，你之前做啥，这个可以说下吗？
196楼
2023-02-09 08:32:59
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.03w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
如何根据手上收到的进项发票计算本单位可以大约开出的发票金额呢？
就是根据税负率公式计算的，增值税税负率公式 税负率＝（销项－进项）/不含税销售收入。
197楼
2023-02-10 07:53:22
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马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ Sophia 发表的提问：
企业得到获赠的商品，无发票，如何做分录？企业赠送客户商品，未开票，收入是按照什么计税，如何做分录？谢谢
借库存商品 贷营业外收入 价格按照市场售价 可以向赠送方寻求价格
198楼
2023-02-10 08:08:14
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 贵贵???????? 发表的提问：
二手车交易公司，只开了二手车统一发票，如何做帐
你好同学 同学你这个是采购还是销售？采购是可以去税局办一个手续的，没有发票也可以的，销售是二手车统一发票，如果你们是代卖赚差价，则只就手续费部分征税
199楼
2023-02-10 08:30:00
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贵贵????????：回复何江何老师 我只是收取几百块代理费
2023-02-10 08:47:03
贵贵????????：回复何江何老师 会给客户开二手车销售统一发票
2023-02-10 09:10:53
贵贵????????：回复何江何老师 几百块块代理费没有开要
2023-02-10 09:21:59
贵贵????????：回复何江何老师 分录怎么做
2023-02-10 09:51:28
何江何老师：回复贵贵????????同学，可以开一个收据 借：银行存款 贷主营业务收入 其它的就是其它应付款，帮他们转走就好了
2023-02-10 10:02:27
贵贵????????：回复何江何老师
2023-02-10 10:31:19
贵贵????????：回复何江何老师 像这种的不是我的收入，我只收一点点代理费，这样的分录怎么做
2023-02-10 10:42:59
何江何老师：回复贵贵????????借：银行存款 贷：主营业务 收入 其它应付款 这样做分录
2023-02-10 10:55:57
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 青柠檬 发表的提问：
现在才收到2019年银行手续费发票，如何做账？？
你好，借 以前年度有所调整 贷 银行存款
200楼
2023-02-12 09:16:45
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青柠檬：回复紫藤老师 小规模，没有以前年度科目
2023-02-12 09:35:31
紫藤老师：回复青柠檬那你直接使用利润分配-未分配利润
2023-02-12 09:49:41
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 一粒沙 发表的提问：
收到去年的银行手续费发票，该如何做账呀？
你好，同学。 去年计提财务费用没
201楼
2023-02-12 09:33:25
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一粒沙：回复陈诗晗老师 计提了，这次收到的是专票。
2023-02-12 10:00:35
陈诗晗老师：回复一粒沙借 应交税费 增值税 贷 财务费用 增值税部分调整
2023-02-12 10:20:05
一粒沙：回复陈诗晗老师 老师，如果是不影响当期费用，是不是要把财务费用科目换成未分配利润？
2023-02-12 10:39:47
陈诗晗老师：回复一粒沙如果说金额比较小的话，直接通过财务费用简化处理就可以了。
2023-02-12 11:04:49
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ wanjc 发表的提问：
开发公司取得青苗补偿款如何做会计分录，支付青苗补偿款给村委会如何做会计分录，需要那些原始凭证？
借：银行存款 贷：递延收益 支付时做相反分录。 补偿文件，收款的回单。
202楼
2023-02-12 09:53:11
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 悠然 发表的提问：
单位领导需报销的租用住房，应该取得什么发票或手续，单位才能入账？并且会计分录怎么做？租用房的水电费怎么入账？如何做凭证
你好，开租金发票。
203楼
2023-02-12 10:12:00
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悠然：回复月月老师 老师，去税务局开票吗
2023-02-12 10:24:48
悠然：回复月月老师 会计分录怎么做？水电费去哪里开票？开什么票？
2023-02-12 10:36:48
月月老师：回复悠然你好，应该是对方出租方给你开发票。
2023-02-12 10:57:24
月月老师：回复悠然你好，水电费要出租方拿着缴费单子，你再附个说明入帐。
2023-02-12 11:16:03
月月老师：回复悠然你好， 借：管理费用-房租 贷：银行存款
2023-02-12 11:44:46
悠然：回复月月老师 老师，那报销住房的分录怎么做？
2023-02-12 12:06:57
月月老师：回复悠然你好，分录就是房租的。
2023-02-12 12:30:51
悠然：回复月月老师 老师，这个房租能不能不去开发票，直接入到福利费里？
2023-02-12 12:51:12
月月老师：回复悠然你好，也是可以的，要计提老板的个税。
2023-02-12 13:02:28
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 要减肥的咖啡 发表的提问：
收到电子版增值税普通发票，会计如何做账？
借；相关科目 贷；银行存款等科目
204楼
2023-02-13 07:47:40
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要减肥的咖啡：回复邹老师 我指的是票据粘贴，是直接打印出来就行了吗？第一次收到电子票
2023-02-13 08:07:04
邹老师：回复要减肥的咖啡你好，是的
2023-02-13 08:29:25
徐璐老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.36w
引用 @ uha 发表的提问：
收到发票和确认收入分别如何做会计分录
收到发票 借原材料/库存商品 应交税费-进项 贷应付账款/银行存款 确认收入 借应收账款/银行存款 贷主营业务收入 应交税费-销项。
205楼
2023-02-13 08:12:39
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 冰冰 发表的提问：
劳务公司收到的材料发票如何做会计分录？
借：原材料（或工程物资） 借：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应付账款
206楼
2023-02-13 08:23:59
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冰冰：回复江老师 这个不是在劳务公司应该直接进入成本吗？
2023-02-13 08:50:00
冰冰：回复江老师 我说的是一个劳务公司收到的一些零星材料的发票，是计入直接计入成本可以吗？
2023-02-13 09:09:56
江老师：回复冰冰领用时再计入成本
2023-02-13 09:35:16
冰冰：回复江老师 5块钱你给这样的回答，我是非常不满意的
2023-02-13 09:57:22
江老师：回复冰冰劳务公司首先收到材料后，就是计入原材料（或工程物资），这个是第一步，第二步操作是：材料领用后计入工程施工——XX项目——直接材料 第二步的分录是： 借：工程施工——合同成本——直接材料 贷：原材料（或工程物资） 正常是两步操作，你想省略一步操作，这个属于不规范的操作 教你肯定是按正规的操作处理。
2023-02-13 10:16:52
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ JOJO 发表的提问：
煤气会计好做吗？该如何下手
你好 是生产销售的吗 那就参考工业的做 是新企业吗 新的要新建账 老企业就 是看前面乍做的 接着往下做
207楼
2023-02-14 08:36:54
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 凤 发表的提问：
收到和发放代扣代缴个人所得税手续费返还款如何做
你好 借：库存现金 贷：营业外收入
208楼
2023-02-14 08:50:26
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凤：回复蒋飞老师 收到和发放代扣代缴个人所得税手续费返还款如何做账
2023-02-14 09:18:45
凤：回复蒋飞老师 发放时呢，谢谢
2023-02-14 09:48:20
蒋飞老师：回复凤你好！ 发给谁呢？
2023-02-14 09:59:42
凤：回复蒋飞老师 发给财务人员和法人和一些其他相关人员
2023-02-14 10:27:06
蒋飞老师：回复凤1.收款 借：库存现金 贷：其他应付款
2023-02-14 10:37:17
蒋飞老师：回复凤2.付款 借：其他应付款 贷：库存现金
2023-02-14 11:05:37
凤：回复蒋飞老师 刚才老师第一次回复，借，库存现金，货，营业外收入，这两个做法有什么区别？
2023-02-14 11:34:26
蒋飞老师：回复凤第一个分录，钱是公司留用的分录
2023-02-14 11:58:54
凤：回复蒋飞老师 就是说，如果不发，用第一个分录就行了，对吗？
2023-02-14 12:10:07
蒋飞老师：回复凤你好！ 对的。
2023-02-14 12:38:30
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ sowhy～婷 发表的提问：
收到销售退回的发票，开具负数发票，应该如何做账呢？
借应收 负数 贷主营业务收入 负数，销项税额 负数
209楼
2023-02-14 08:59:59
全部回复
maize老师：回复sowhy～婷收到做借库存商品 负数，贷应付账款 负数，进项税额转出
2023-02-14 09:29:15
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ Candy苏 发表的提问：
老师，购买五金材料，如起子，开关，扳手这些如何做会计分录
你好！看是做什么用的，是否经常发生？如果是直接用于维修可以做到管理费用（营业费用等按部门）如果有库存的话可以使用周转材料或物料用品科目，具体的要看你们行业和用途。
210楼
2023-02-15 07:09:37
全部回复
Candy苏：回复晓海老师 老师做到制造费用-工具，对不对呢？是生产线上用的呢
2023-02-15 07:49:35
晓海老师：回复Candy苏你好！制造费用进维修费吧，如果是工具先入到周转材料按以前低值易耗品管理方式处理。
2023-02-15 08:01:33
晓海老师：回复Candy苏你好！没有其他问题请评分谢谢！
2023-02-15 08:27:39
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