首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
结转高管用车折旧费会计分录
分享
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 逢考必过 发表的提问：
汽车运输公司挂靠的车辆计提折旧计入 借：管理费用_累计折旧 贷：累计折旧 还是计入 借：其他应付款_累计折旧 贷：累计折旧
您好 请问挂靠入账的时候分录怎么写的
166楼
2023-01-31 08:53:59
全部回复
逢考必过：回复bamboo老师 挂的时候计入的分录付钱是应付账款， 车辆购置税付钱写的是其他应付款 这个账被税务局查了，全是挂账，让调整
2023-01-31 09:22:47
bamboo老师：回复逢考必过都是挂账的话 借：其他应付款_累计折旧 贷：累计折旧
2023-01-31 09:40:41
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
计提财务费用的折旧费会计分录
借 管理费用 贷累计折旧
167楼
2023-02-01 07:37:55
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 悦耳的身影 发表的提问：
计提本月份固定资产折旧，计车间使用的固定资产折旧600元，管理部门使用固定资产折旧300元，怎么写分录
您好 借：制造费用 600 借：管理费用 300 贷：累计折旧 900
168楼
2023-02-01 07:58:00
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 青春年华 发表的提问：
购买的固定资产管理用的计提折旧的时候，借管理费用～折旧费贷累计折旧如果购买的固定资产研发部门使用的，计提折旧的时候也计入管理费用～折旧费贷累计折旧了，这样是不对的吧，应该如何做研发使用的固定资产计提折旧的会计分录呢，之前做错了的改如何调整呢
你好，研发使用的这样做计提折旧分录 借；研发费用 贷；累计折旧 之前错误了就这样调整 借；研发费用 贷 ；管理费用～折旧费
169楼
2023-02-01 08:07:53
全部回复
青春年华：回复邹老师 研发支出是在成本里，研发费用要在管理费用，财务费用和销售费用这类的损益科目里再添加研发费用科目吗
2023-02-01 08:38:17
邹老师：回复青春年华你好，发生的折旧计入研发支出——资本化支出，然后结转到无形资产成本就是了
2023-02-01 09:08:16
青春年华：回复邹老师 还没有到资本化，是费用化阶段
2023-02-01 09:22:05
邹老师：回复青春年华你好，那就计入研发支出——费用化支出，然后结转到管理费用
2023-02-01 09:33:12
青春年华：回复邹老师 好的，那我调整的没有问题
2023-02-01 09:57:35
青春年华：回复邹老师 我还想问下，月末除了把研发支出对应的费用结转到管理费用，然后结转损益，那么年度结账的时候还需要做什么账余处理呢
2023-02-01 10:18:19
邹老师：回复青春年华你好，年度结账的之前需要做本年利润结转到利润分配——未分配利润分录 如果有 净利润，需要提取盈余公积
2023-02-01 10:29:29
青春年华：回复邹老师 这个金蝶财务软件月末都是自动结转损益就可以了，年度的时候不应该也是这样吗
2023-02-01 10:55:53
邹老师：回复青春年华你好，本年利润结转到利润分配，提取盈余公积都是自己录入分录的
2023-02-01 11:09:05
青春年华：回复邹老师 没有净利润，是亏损的，怎样做年度的会计分录呢
2023-02-01 11:21:23
邹老师：回复青春年华你好 借；利润分配——未分配利润 贷；本年利润 做这个结转分录就可以了
2023-02-01 11:37:29
青春年华：回复邹老师 12月底，关于年度的结账处理，就只需要做这一个分录就可以了吗？
2023-02-01 11:49:19
邹老师：回复青春年华你好，亏损的情况下只需要做一笔这个结转分录就是了
2023-02-01 12:06:07
青春年华：回复邹老师 根据18年本年利润科目明细分类账的一月到12月的本年利润的余额数直接做亏损的结转分录就可以了是吧
2023-02-01 12:21:27
邹老师：回复青春年华你好，是的，是这样处理
2023-02-01 12:47:57
青春年华：回复邹老师 查看的时候，只要本年利润科目的明细账里，结转年度的本年利润后，查看的时候，只要本年累计和结转下年兰都显示平。就说明年度结转的分录没有问题是吧
2023-02-01 13:00:17
邹老师：回复青春年华你好，是的，说明结转的本年利润数据就是正确的
2023-02-01 13:25:23
青春年华：回复邹老师 那如果年度亏损忘了做这次结转分录了，对财务报表的资产负债表表及利润表有影响吗？那没有结转的话要把这个分录做到19年1月份的账里吗，该怎样补做这个分录呢？还有就是结转的利润分配未分配利润数据，跟资产负债表表里的未分配利润应该不是一样的数吧，因为算法不一样，
2023-02-01 13:45:55
青春年华：回复邹老师
2023-02-01 13:58:40
邹老师：回复青春年华你好，本年利润没有结转到利润分配——未分配利润，不会对报表数据有影响的 没有结转就补做结转分录 借；利润分配——未分配利润 贷；本年利润
2023-02-01 14:22:22
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.21w
引用 @ 纯真的大地 发表的提问：
老师，计提的折旧需要结转吗，结转分录怎样做
你好，你计提到哪个科目里面。
170楼
2023-02-01 08:22:56
全部回复
纯真的大地：回复郭老师 制造费用里面老师
2023-02-01 08:56:57
郭老师：回复纯真的大地费用，月末需要结转到生产成本。
2023-02-01 09:13:22
纯真的大地：回复郭老师 制造费用不就是成本类科目吗，不明白为啥要结转？不是损益类科目才结转吗
2023-02-01 09:37:37
郭老师：回复纯真的大地制造费用，月末一般没有余额的，它是间接的费用，月末结转到生产成本。
2023-02-01 09:58:13
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 倾听 发表的提问：
折旧计提，需要结转吗？再怎么分录
你好，计提后月末结账需要结转损益时就要做，借：本年利润 贷：管理费用
171楼
2023-02-01 08:50:59
全部回复
倾听：回复吴月柳 只有制造费用的转到成本里，别的转到本年利润里吗
2023-02-01 09:11:43
吴月柳：回复倾听是的
2023-02-01 09:29:52
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.21w
引用 @ xijunkokhjhk 发表的提问：
车辆折旧费、加邮费、维修费进成本会计分录怎么做？
借主营业务成本贷银行存款
172楼
2023-02-02 07:10:31
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 喵小乖、 发表的提问：
物流公司的车辆折旧应该计入主营业务成本——折旧费还是管理费用——折旧费
物流公司的车辆折旧应该计入主营业务成本——折旧费
173楼
2023-02-02 07:37:53
全部回复
喵小乖、：回复玲老师 那给车辆买的交强险等保险费用呢
2023-02-02 07:49:39
玲老师：回复喵小乖、你好，可以记成本，可以抵扣的
2023-02-02 08:08:02
喵小乖、：回复玲老师 放在管理费用科目可以么
2023-02-02 08:35:20
玲老师：回复喵小乖、一般企业是记管理费用 的 运输企业还是成本比较好
2023-02-02 08:49:53
喵小乖、：回复玲老师 那老师车辆折旧，在没有收入的月份计提也是在主营业务成本科目么
2023-02-02 09:17:31
玲老师：回复喵小乖、配比原则 一点也没有收入可以记管理费用 企业一个月一点收入也没有不正常
2023-02-02 09:34:06
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 芥末 发表的提问：
新政策固定资产一次进入成本费用会计分录借:管理费用贷:累计折旧对吗
您好，购入时，借：固定资产，贷：现金或者银行存款。下月一次折旧时，借：管理费用等科目，贷：累计折旧。
174楼
2023-02-02 08:06:15
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 蓝冰儿 发表的提问：
固定资产折旧：借：管理费用-折旧费 贷：累计折旧就是这样吧，好像记得还有一个分录，把累计折旧冲掉
等固定资产处置报废时，才会冲掉累计折旧。
175楼
2023-02-02 08:24:38
全部回复
蓝冰儿：回复张艳老师 意思是就是我写的那个分录就行？
2023-02-02 08:46:17
张艳老师：回复蓝冰儿是的，正常计提折旧就是您写的分录了。
2023-02-02 09:09:07
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 棉棉 发表的提问：
结转管理费用的时候，那个折旧费还要加不
要加，结转包含管理费用的折旧费。
176楼
2023-02-02 08:50:59
全部回复
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 清扬 发表的提问：
老师，管理费用折旧费月末需要损益结转吗
同学你好 管理费用折旧费月末需要损益结转
177楼
2023-02-05 10:05:36
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
计提生产车间固定资产折旧3000,管理部门设备2000如何写会计分录
借；制造费用 3000 管理费用 2000 贷；累计折旧 5000
178楼
2023-02-05 10:21:22
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
分配折旧费跟计提折旧费会计分录是一样的吗
一样的
179楼
2023-02-05 10:36:00
全部回复
阿水老师
职称：注册会计师,税务师,初级会计师
4.99
解题: 0.29w
引用 @ 欣悦 发表的提问：
固定资产5000元以下的办公设备，可以一次摊销吗？两次分录借:固定资产 贷:银行存款借:管理费用–折旧费 贷:累计折旧还是直接一笔分录就可以借:管理费用–折旧费 贷:累计折旧
学员你好， 会计上不可以一次性摊销哦，如果计入固定资产了需要根据公司的折旧政策摊销的。 税法上可以一次性计入当期损益。
180楼
2023-02-06 07:41:44
全部回复
欣悦：回复阿水老师 谢谢老师！那比如公司买个打印机4000多，不计入固定资产可以吧！什么情况必须计入固定资产呢？
2023-02-06 08:06:12
阿水老师：回复欣悦学员你好， 根据会计政策是计入固定资产核算的。 固定资产是指企业使用期限超过1年的房屋、机器、机械、建筑物、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、工具、器具等。 从会计的角度划分，固定资产一般被分为生产用固定资产、非生产用固定资产、租出固定资产、未使用固定资产、不需用固定资产、融资租赁固定资产、接受捐赠固定资产等。
2023-02-06 08:22:32
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料