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结转高管用车折旧费会计分录
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答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 婷婷 发表的提问：
购买的叉车，计提折旧对应的会计科目是制造费用吗？那我们还在筹建期，月底制造费用怎么结转
车间用的是的 筹建期记管理费用
211楼
2023-02-13 08:29:59
全部回复
婷婷：回复答疑郭老师 记入管理费用，预计使用5年，那车间生产了，叉车的计提折旧要改吗？
2023-02-13 08:45:07
婷婷：回复答疑郭老师 说话啊
2023-02-13 09:06:30
答疑郭老师：回复婷婷需要修改，制造费用
2023-02-13 09:30:10
婷婷：回复答疑郭老师 先记管理费用，生产了记制造费用
2023-02-13 09:46:01
答疑郭老师：回复婷婷是的，筹建期管理费用
2023-02-13 10:03:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 激动的蜗牛 发表的提问：
2.靓丽制衣公司采用年限平均法对固定资产计提折旧。2017年1月份根据“固定资产折旧计算求”确定的各车间及厂部管理部门应分配的折旧额为:车间1 500 000元，厂部管理部门600 000明构那门固定资产计提折旧50 00元。 元， ”编制计提折旧的会计分录。 要求:
你好，明构那门（这个是什么意思？）请看图
212楼
2023-02-14 08:01:28
全部回复
激动的蜗牛：回复邹老师 这些天如何解答啊
2023-02-14 08:30:27
激动的蜗牛：回复邹老师 这些题如何解答呀
2023-02-14 08:55:25
激动的蜗牛：回复邹老师 如何解答呀
2023-02-14 09:24:15
邹老师：回复激动的蜗牛你好 借：制造费用1 500 000 管理费用600 000 销售费用50 000 贷：累计折旧（借方合计金额）
2023-02-14 09:45:54
激动的蜗牛：回复邹老师 求老师解答
2023-02-14 10:15:37
激动的蜗牛：回复邹老师 求解答老师
2023-02-14 10:29:25
邹老师：回复激动的蜗牛你好 采购 借：材料采购500000%2B1000 ， 应交税费—应交增值税（进项税额）65000%2B90，   贷：银行存款（借方合计金额） 入库 借：原材料501500 贷：材料采购500000%2B1000 材料成本差异500
2023-02-14 10:44:36
激动的蜗牛：回复邹老师 求解答老师
2023-02-14 11:02:12
激动的蜗牛：回复邹老师 这两题如何解答呀
2023-02-14 11:14:58
邹老师：回复激动的蜗牛同学您好，因答疑老师答题有时间限制，请分别对不同的问题，进行一题一问，方便老师解答，谢谢配合。
2023-02-14 11:38:16
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ For tomorrow 发表的提问：
小汽车计提折旧，会计分录怎么做
借:管理费用 贷：累计折旧
213楼
2023-02-14 08:11:52
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ usrrt 发表的提问：
老师：您好，工程洗车机计提折旧，分录对吗？ 借：工程施工－合同成本－机械使用费－折旧费 　　贷：累计折旧
你好，是的
214楼
2023-02-14 08:40:55
全部回复
usrrt：回复邹老师 谢谢老师
2023-02-14 09:26:42
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 木叶萧萧 发表的提问：
固定资产电脑今年8月按3年折旧后，凭证：借：管理费用-折旧费200 贷：累计折旧-电脑200，这笔分录每个月都要做账吗，做多久结束
您好，是的，每个月都要做的，一直做三年。
215楼
2023-02-14 08:54:17
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 聂鹤 发表的提问：
老师，收到报废汽车回收证明，折旧没提完，会计分录怎么做？谢谢
你好，报废汽车，借固定资产清理，累计折旧，贷固定资产，收到残值，借银行存款，贷固定资产清理，借营业外支出，贷固定资产清理，
216楼
2023-02-14 09:02:59
全部回复
聂鹤：回复庄老师 老师，残值，是填写折旧表里的金额吗？没有收到残值，是不是就不用做这一步了。
2023-02-14 09:26:27
庄老师：回复聂鹤你好，是的，是这样处理，
2023-02-14 09:51:28
宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 无奈的黑米 发表的提问：
您好！请问一次性扣除，第一次会计分录是这样吗： 例如：购车辆60万（不考虑残值）一次性折旧 借：管理费用—折旧 60 万 贷：累计折旧 60万 以后年度，会计账面正常计提折旧，的第二年末，话，则累计折旧余额可能累计余额大于固定资产原值
不对的，一次扣除是税法概念，账务上还是按照会计折旧，比如是5年那么 借：管理费用12 贷：累计折旧12 期末 借：所得税费用 48*所得税税率 贷：递延所得税负债 48*所得税税率
217楼
2023-02-15 07:31:21
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 生动的眼神 发表的提问：
上个月购入笔记本电脑一台，这个计提折旧，分录，借：管理费用-折旧，贷：累计折旧，对吗
你好，是的
218楼
2023-02-15 07:51:59
全部回复
生动的眼神：回复邹老师 汇算清缴如何做，汇算清缴后的财务报表就是国税局电子税务需要申报的年报报表，是吗
2023-02-15 08:13:01
邹老师：回复生动的眼神汇算清缴就是根据税法规定对相关账务处理予以调整 是的
2023-02-15 08:30:29
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 明理的小蜜蜂 发表的提问：
请问，固定资产折旧写错分录了，跨年怎么调整？之前把分录写错：借：管理费用 -办公费 贷：低值易耗品，第二个错误分录是，借：管理费用 贷：累计折旧 借：累计折旧 贷：固定资产-打印机
你好  你是多折旧了 还是少折旧了。 跨年了要走以前年度损益调整科目处理的   
219楼
2023-02-15 08:08:44
全部回复
小时老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,法律职业资格,CISA
4.99
解题: 0.09w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
老师生产设备折旧费用会计分录是借：制造费用—折旧贷什么？
借：制造费用 贷：累计折旧
220楼
2023-02-15 08:24:00
全部回复
微信用户：回复小时老师 那贷出来了，为什么我本月账结转了，制造费用里还有余额，就是折旧数
2023-02-15 08:38:23
小时老师：回复微信用户制造费用期末要结转到生产成本里
2023-02-15 08:50:59
微信用户：回复小时老师 意思是制造费用需要做两笔分录？一笔进累计折旧，一笔进生产成本，数是一样的？
2023-02-15 09:14:13
小时老师：回复微信用户期末，借：生产成本 贷：制造费用结转掉制造费用
2023-02-15 09:32:25
微信用户：回复小时老师 好的，谢谢老师
2023-02-15 09:45:43
小时老师：回复微信用户不客气的同学，加油
2023-02-15 10:12:49
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.21w
引用 @ 明理的小蜜蜂 发表的提问：
老师好，筹建期的时，固定资产分录做错了，借：管理费用 贷：周转材料-低值易耗品，另外一个分录是，借：管理费用-办公费 贷：累计折旧 借：累计折旧 贷固定资产 ，19年的分录了，21年怎么调整呢？
借固定资产借管理费用负数。
221楼
2023-02-16 07:47:52
全部回复
明理的小蜜蜂：回复郭老师 不用走年度损益调整的吗？以上两个分录都是错误的吗？那么正确的分录怎么做？
2023-02-16 08:17:59
郭老师：回复明理的小蜜蜂你好，你能去税务局修改汇算清交吗？
2023-02-16 08:38:00
明理的小蜜蜂：回复郭老师 不能呢，会计账上怎么体现？分录怎么做呢？
2023-02-16 08:59:17
明理的小蜜蜂：回复郭老师 不用汇算，因为属于筹建期呢？
2023-02-16 09:22:07
郭老师：回复明理的小蜜蜂不能修改汇算清缴 借固定资产借管理费用负数 借管理费用贷累计折旧 折旧可以补 你在以前年度多抵扣了所得税 在21年就要少抵扣了
2023-02-16 09:44:22
郭老师：回复明理的小蜜蜂
2023-02-16 10:00:08
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 65sdibenxa 发表的提问：
计提固定资产折旧:借:管理费用——折旧费贷:累计折旧我做的分录对不对计提完了就可以了对吧
你好，如果是管理用途的固定资产，是这样做分录的 把管理费用结转到本年利润就可以了
222楼
2023-02-16 08:11:26
全部回复
65sdibenxa：回复邹老师 老师 利息收入 结转是负数 收到利息借银行存款，贷财务费用利息收入
2023-02-16 08:26:47
邹老师：回复65sdibenxa你好，发生计入贷方正数，结转当然是贷方负数或 借方正数的
2023-02-16 08:37:28
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 韓韓 发表的提问：
上年多提固定资产折旧怎么做分录 我每个月计提的分录是借 管理费用 贷 累计折旧
借 累计折旧贷以前年度损益调整 借以前年度损益 调整贷未分配利润
223楼
2023-02-16 08:23:59
全部回复
韓韓：回复玲老师 那管理费用是不是也要冲了
2023-02-16 08:39:28
玲老师：回复韓韓是冲了，但是跨年了，用以前年度损益调整这个科目代替管理费用，这个科目
2023-02-16 08:52:48
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ o(*￣▽￣*)o 发表的提问：
老师，计提折旧的分录是怎样的，如下图为什么借方既有管理费用-折旧费，也有管理费用-办公费，
你好，正常是折旧费，但是明细是根据自己需要设置的，所以用办公费也不是不行
224楼
2023-02-19 09:44:23
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 默默的微笑 发表的提问：
关健以前的会计在计提折旧时直接借:制造费用-折旧费 货：固定资产-某某固定资产，没有通过累计折旧这块来计提折旧的现在汽车卖了该怎么做分录呢？
这个可以直接冲减固定资产--某某固定资产
225楼
2023-02-19 09:57:56
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