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复合会计分录有没有多借多贷
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 坚强的水蜜桃 发表的提问：
我公司进项税有90多万，这个月没有交税，会计分录怎么做
你好，结转进项时 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税  贷：应交税费——应交增值税——进项税额  1） 如果转出未交增值税科目余额在借方，代表留抵，不用再做账； 
166楼
2023-02-01 09:11:59
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坚强的水蜜桃：回复紫藤老师 进项税是六月份之前的，我已经全部勾选了提交了，做分录90多万都要做进项转出吗
2023-02-01 09:28:47
紫藤老师：回复坚强的水蜜桃不需要要做进项转出
2023-02-01 09:46:14
坚强的水蜜桃：回复紫藤老师 分录也不要做吗
2023-02-01 10:07:06
紫藤老师：回复坚强的水蜜桃结转进项时 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税  贷：应交税费——应交增值税——进项税额 
2023-02-01 10:31:07
英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ 淡然 发表的提问：
18年8月份有一笔福利费 当时会计分录 借管理费用~福利费 贷银行存款 没有做计提的会计分录？18年12月需要冲销这笔会计分录。冲销、更正两笔会计分录怎么做？
同学好，可以不需要再补计提了，以后可以先做计提
167楼
2023-02-02 08:33:02
全部回复
淡然：回复英老师 福利费当时纳入个税申报了，这要不计提的话与应付职工薪酬总额不一致
2023-02-02 09:09:09
英老师：回复淡然之前的就可以不补提，也可以补提
2023-02-02 09:31:11
淡然：回复英老师 老师，福利费必须通过应付职工薪酬核算吗？如果不再补计提，那我个税申报系统的工资总额与会计上应付职工薪酬的工资总额不一致的
2023-02-02 09:41:53
英老师：回复淡然准则上是要求能过应付职工薪酬
2023-02-02 10:05:24
淡然：回复英老师 老师，18年8月份有一笔福利费 当时会计分录 借管理费用~福利费 贷银行存款 没有做计提的会计分录？18年12月我需要冲销这笔会计分录。冲销、更正两笔会计分录怎么做？
2023-02-02 10:19:41
淡然：回复英老师 老师，帮我会计分录 冲销和更正的
2023-02-02 10:47:37
英老师：回复淡然老师的建议是之前没有按准则做就过了，不影响损益，以后按准则来做就是
2023-02-02 11:13:28
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
会计分录的题到底怎么看那些东西是在借方还是贷方
资产成本费用类借增贷减，负债所有者权益收入利润类借减贷增
168楼
2023-02-02 08:52:36
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方丽老师
职称：中级会计师
4.95
解题: 0.05w
引用 @ 发嗲的自行车 发表的提问：
标题 请用1.会计账户结构，2.会计分录，两种形式表达借贷记账法的应用
您好你主要是有了解什么呢？
169楼
2023-02-02 09:08:59
全部回复
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 灵巧的酒窝 发表的提问：
会计分录怎么确定借贷方向和科目
你好，这个要根据业务类型，先判断科目类型，再判断增加还是减少从而得出借贷方
170楼
2023-02-05 10:08:03
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王老师1
职称：会计从业资格
5.00
解题: 1w
引用 @ Cc 发表的提问：
不是很明白借跟贷的意思，不知道怎么做会计分录，什么该写在借方，什么该写在贷方呢，可以举例详细说明吗？
对资产类科目来说，借记增加，贷记减少 对负债类和权益类来说，借记减少，贷记增加 如收到预收账款， 借：银行存款 贷：预收账款 银行存款是资产类科目，借记表示银行存款增加 预收账款是负债类科目，贷记表示预收账款增加 哪些是资产类科目，哪些是负债类科目，哪些是权益类科目可拿一张空白财务报表看一下，先看熟，然后做题就会日益熟悉了
171楼
2023-02-05 10:35:46
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.51w
引用 @ HE 发表的提问：
要求:根据上述经济业务编制会计分录 用借贷记账法编制会计分录。
1借生产成本—A产品18000 —B产品30000 制造费用5000 贷原材料53000
172楼
2023-02-05 10:54:00
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暖暖老师：回复HE2.借固定资产800000 贷实收资本800000
2023-02-05 11:40:01
暖暖老师：回复HE3.借固定资产清理4000 累计折旧196000 贷固定资产200000
2023-02-05 11:55:16
暖暖老师：回复HE借营业外支出4000 贷固定资产清理4000
2023-02-05 12:09:51
暖暖老师：回复HE4.借银行存款200000 贷短期借款200000
2023-02-05 12:34:32
暖暖老师：回复HE5.借原材料30000 应交税费进项税额4800 贷应付票据34800
2023-02-05 12:57:25
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 宝宝界的杠把子 发表的提问：
如果我在考试的时候这两个会计分录 后面的写到前面了 会有影响吗？就是借贷顺序都没错 就是我这两个分录先后顺序和答案不一样
你好 最好按顺序写 判的严的话 就是不正确的
173楼
2023-02-06 08:22:11
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 147 发表的提问：
本月勾选认证进账多勾选了很多，这部分发票财务这边还没收到，能不能只做借进账，贷应付，这个分录，合不合财税的规定呢
你好，没有收到发票，尽量不要勾选！
174楼
2023-02-06 08:44:35
全部回复
147：回复老江老师 主要，我已经勾选了怎么办
2023-02-06 09:30:22
老江老师：回复147如果能保证 收到发票 借 预提费用 应交税费-应交增值税（进项） 贷 应付账款-应付暂估 收到发票 借 **费用 贷 预提费用
2023-02-06 10:00:09
147：回复老江老师 老师那个预提费用的科目不是取消了吗？可以用哪个科目代替呢
2023-02-06 10:27:12
老江老师：回复147是的，可以用预付账款等科目代替！
2023-02-06 10:37:25
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 为你变乖 发表的提问：
老师，请问管理费用多看明细账没有借贷方，月末结转时合计应填写0嘛？本月合计和本年累计怎么填？
你好，本月结转的时候是写红字的。
175楼
2023-02-06 09:02:59
全部回复
为你变乖：回复QQ老师 老师，我图片上这个写的对嘛？还是应该写0，麻烦老师说的详细一点
2023-02-06 09:30:00
QQ老师：回复为你变乖你好！这样写就可以的
2023-02-06 09:43:08
为你变乖：回复QQ老师 我那个用红色划掉的合计数应该填写0还是填写被划掉的数字？不应该结转后合计数是 0嘛？
2023-02-06 09:58:59
QQ老师：回复为你变乖你好！结转后应该是零 但是为了出报表所以保留累计金额
2023-02-06 10:27:32
三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 朵拉 发表的提问：
老师，去年之前的会计多计提社保费，今年调整，帮我看一下会计分录，有没有问题，已上传会计分录，以前年度损益调整用友软件在结转损益时结转不到，要在借方才行，其他软件在贷方能结转吗？
你这个凭证没有问题。 一般的软件都可以在贷方发生
176楼
2023-02-07 08:28:13
全部回复
朵拉：回复三宝老师 还有之前的会计去年的短期借款利息，没记入财务费用，误记入长期借款的借方，冲平会计分录帮我看一下，谢谢
2023-02-07 08:45:42
三宝老师：回复朵拉你这个凭证也是正确的，没有问题
2023-02-07 09:01:13
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.17w
引用 @ 子灵 发表的提问：
由于省代是上市公司，属于市代，是私人公司，老板不想多交税，弄了两个私户，但是我们打省代的钱都是要公对公，导致私户的钱每个月都要往公户打，才可以够货款的钱，那私对公的往来款该怎么做分录才可以合理避税呢？
你好，尽量避免私对公哦
177楼
2023-02-07 08:47:11
全部回复
子灵：回复朴老师 我说了很多次，老板不听呢！想问一下怎么处理项目比较好看呢
2023-02-07 09:34:38
朴老师：回复子灵你经常这样税局会查你的
2023-02-07 10:00:32
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 可爱的小松鼠 发表的提问：
多借多贷的会计凭证怎么填
同学你好！这个一样的呀  比如 借：预收账款      银行存款     贷：主营业务收入          应交税费 这个是多借多贷的     分录写完整  就可以了        
178楼
2023-02-07 08:59:59
全部回复
林夕老师
职称：注册会计师,税务师
4.99
解题: 0.68w
引用 @ 加油过中级 发表的提问：
写会计分录，好多时候要搞错。有没有什么公式或方法？谢谢！
你好： 在初级中，有具体的会计科目及分类。 根据资产类，负债类，按类记忆。 例如：资产，成本，费用，是借增贷减。 负债，所有者权益，收入，是借减贷增。 （对于其他特殊的，再针对记忆。） 这是会计分录的规则。 然后再通过不同章节，不同事项理解每个科目的应用。（这个是造成会计比较难的原因，需要不断沉淀）
179楼
2023-02-08 08:40:05
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.08w
引用 @ A 梦啊 发表的提问：
老师我发现上月会计6月有个分录借固定资产 应交税 贷现金，实际7月付款1万多那么我咋处理
您好 请问是上个月没有支付现金 但是分录写了现金么
180楼
2023-02-08 08:51:35
全部回复
A 梦啊：回复bamboo老师 是的
2023-02-08 09:18:14
bamboo老师：回复A 梦啊那您7月是银行存款还是现金支付的
2023-02-08 09:31:24
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