啊啊啊：回复玲老师 老师我是刚接的账 新建的账套录入的期初数据 这种情况怎么冲红呢

玲老师：回复啊啊啊按照科目余额表录入期初开始做账之后再红冲

啊啊啊：回复玲老师 录入期初了 但是软件里没有以前的凭证啊 没办法对以前的凭证冲红

玲老师：回复啊啊啊对以前的凭证，红冲是做分录，原来的分录不变，金额负数

啊啊啊：回复玲老师 明白啦老师谢谢

啊啊啊：回复玲老师 老师我家一直有进账留底。这比分录记账了 但是没有样税务局报 导致现在我家账上的上期留底比实际的多了480 怎么处理呢

玲老师：回复啊啊啊账上做了抵扣，实际报税没有抵扣，以实际报表上填写留底了吗？如果填写留底，就不用管，等什么时候有应交税费的时候直接抵扣就可以了，

啊啊啊：回复玲老师 报表上也是有的 但是税务局网站上显示我家实际留底是4569.99 我家自己报表上进账显示还剩5043.99 正好差了480

玲老师：回复啊啊啊是不是你当初填写留底的时候？你报表填写的不对？

啊啊啊：回复玲老师 以前不是我做的账 我刚刚交接过来 这种情况怎么处理呢老师

玲老师：回复啊啊啊这个你需要查看一下你的报表是不是有填写错误？

啊啊啊：回复玲老师 老师业务招待费有限额或者限制吗 管理费用有吗

玲老师：回复啊啊啊你好，同学，有扣除限额招待费，为了其他同学查询同类的问题，您重新发起提问

刘坤：回复meizi老师 小规模，不含税，怎么算呢？上面分录对应的数。谢谢

meizi老师：回复刘坤你好 借方应收账款或者银行495509*1.03贷方主营业务收入495509 应交税费-应交增值税 495509*0.03附加税借方税金及附加贷方应交税费-应交城建税等 （计提的时候以你增值税来计算 城建税=应交增值税*0.07 教育费附加=应交增值税*0.03 地方教育费附加=应交增值税*0.02） 自己算下把

刘坤：回复meizi老师 如果是含税的，增值税就是（495509/1.03)*0.03=14432.30吗

meizi老师：回复刘坤嗯 是的 你要把他换算成不含税来计算

A鸿运粮油，：回复答疑陈园老师 没有发票和有发票有什么区别？

答疑陈园老师：回复A鸿运粮油，有票就可以直接这样记账。 没票的话，先做预估入库，后期发票到了，再重新入账。 如果后期也没发票回来，就不建议公对公转账了。

欣：回复朴老师 谢谢老师

朴老师：回复欣满意请给五星好评，谢谢

星晴：回复陈诗晗老师 谢谢老师！

陈诗晗老师：回复星晴不客气，祝你工作愉快

香蕉砖头：回复三宝老师 老师，请问怎样导入？

三宝老师：回复香蕉砖头你看菜单里应该有导入凭证选项。

三宝老师：回复香蕉砖头金蝶K3财务软件引入凭证的方法和步骤如下： 方法一：用标准凭证引出成EXCEL之后看下金蝶k3财务会计=》总账=》凭证处理中自带标准凭证引入这个功能，用这个功能编辑好格式引入进去即可； 方法二：从另外一个帐套引入凭证，从凭证管理进去，两个帐套的会计科目要一样，左上角有个菜单引入标准凭证即可； 方法三：引出系统的excel的模板。建议可以先通过【标准凭证引出】的功能，可以引入凭证【财务会计】-【总账】-【凭证处理】-【标准凭证引入】，在系统支持的模板中编辑信息，然后通过【标准凭证引入】。

贪玩的手套：回复QQ老师 请问老师能检查一下正确度嘛

QQ老师：回复贪玩的手套你好！一级科目是正确的

调皮的向日葵：回复宇飞老师 老师您好，能举个具体例子嘛

宇飞老师：回复调皮的向日葵比如销售商品，发出货并且取得银行存款，那么要进行收入确认并且结转成本。这里银行存款是资产类，收到钱表示资产增加，则计入借方，而卖东西收入也增加，收入增加计入贷方，所以借:银行存款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税（卖东西要缴税，应交税费是负债，增加计入贷方）。在结转成本，卖东西相应增加了主营业务成本，成本增加计借方，同时存货发出去少了，存货是资产，因此计贷方，则借主营业务成本贷库存商品

谦让的早晨：回复孙燃老师 比如这道题，怎么分析呢，账目名称怎么决定的

孙燃老师：回复谦让的早晨这些都是会计准则规定的，要想熟练掌握，得通过学习，需要一个过程