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复合会计分录有没有多借多贷
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ Kalen Wu 发表的提问：
昨天帮列的支付房屋年租金的会计分录 因为是合作社 所以好多科目是没有的
借；待摊费用 贷；银行存款等科目 借；管理费用或制造费用等科目 贷；待摊费用
181楼
2023-02-08 08:56:59
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Kalen Wu：回复邹老师 要有哪些原始凭证呢 我这个是直接付给个人 不开票的 我是不是填一个费用报销单就可以了
2023-02-08 09:20:00
邹老师：回复Kalen Wu你好，主要是费用发票
2023-02-08 09:44:59
Kalen Wu：回复邹老师 问题是我们直接付现金给个人 而且个人也不会给我们去开发票 我们就只有一个我们合作社的领款单 那这样我该怎么做呢
2023-02-08 10:06:05
邹老师：回复Kalen Wu你好，需要个人去给你合作社发票入账的
2023-02-08 10:22:08
Kalen Wu：回复邹老师 如果没开的话 我就不能做外账了吗
2023-02-08 10:46:30
邹老师：回复Kalen Wu你好，是的
2023-02-08 11:15:42
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 追逐我的明天。 发表的提问：
第二题怎么拆分两笔或者三笔分录 一借多贷或者多借一代的分录
你好，分成两笔分录是 借；预收账款58000 ，贷；主营业务收入 50000， 应交税费—应交增值税（销项税额）8000 借；银行存款28000，贷；预收账款28000
182楼
2023-02-09 08:26:27
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 玩命的月饼 发表的提问：
支付1年房租（201912-202011房租） 没收到发票会计分录是: 借:预付账款 贷:银行存款 收到发票会计分录是: 借:? 贷:? 每月摊销会计分录: 借:管理费用 贷:预付账款
收到发票时每月的摊销分录是正确的
183楼
2023-02-09 08:46:32
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玩命的月饼：回复小惑老师 支付房租没收到发票对吗？收到发票怎么做分录？
2023-02-09 09:04:06
小惑老师：回复玩命的月饼借预付账款-预付 贷：银行存款 借预付账款-摊销 贷预付账款-预付 然后摊销就是你的分录
2023-02-09 09:25:39
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.24w
引用 @ 安好 发表的提问：
做完报表发现报表货币资金比现金银行账多了10000元，比对凭证录入借贷方合计和现金银行的借贷方合计数是一样的，找不出原因怎么多了10000元，不知道还有什么方法排除
就是报表的货币资金和现金银行账余额多了1万
184楼
2023-02-09 08:56:59
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安好：回复江老师 就是报表的货币资金和现金银行账余额多了1万
2023-02-09 09:26:00
江老师：回复安好这个是逐笔进行核对处理。核对现金账、核对银行账，首先核对余额，核对余额一致的，不用查找，核对余额不一致的，再看发生额
2023-02-09 09:55:34
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 欣怡墨疗养生 发表的提问：
回复：公司还没有开业，试营业3个月，每个月有收入，有门面房出租，给对方开收据收取现金5我，没有入账，直接给员工发放工资，会计分录：借：现金50000，贷：其他业务收入50000，借：长期待摊费用50000，贷：现金50000，借：管理费用50000，贷：长期待摊费用50000，这样做对吗
你好，可以的
185楼
2023-02-10 08:18:01
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ ???? 发表的提问：
多交税了，怎么做分录
你好，借；应交税费——某某税款，贷；银行存款
186楼
2023-02-10 08:28:06
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????：回复邹老师 现在做了这笔分录，未交增值税余额就出现借方，我要怎么调
2023-02-10 08:49:57
邹老师：回复????你好，这个不需要调整，多交本来就会导致应交税费期末余额借方的
2023-02-10 09:06:22
????：回复邹老师 那资产负债表应交税费出现负数，这样正常吗
2023-02-10 09:17:24
邹老师：回复????你好，多交税款，资产负债表应交税费出现负数，这样是正常的
2023-02-10 09:29:32
三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 温暖0912 发表的提问：
老师，您好，请问 这个分录为什么是借款？ 不应该是所有者吗？ 谢谢。
根据你的业务内容，应该是实收资本
187楼
2023-02-10 08:37:49
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温暖0912：回复三宝老师 您好，请问，这个计提增值税和税金及附加怎么做？
2023-02-10 09:02:13
温暖0912：回复三宝老师 第一张凭证是因为借款人是法人所以才会做这个分录吗？ 谢谢。
2023-02-10 09:26:27
三宝老师：回复温暖0912没看到你说的借款凭证，只是税金。你这个税金凭证是对的
2023-02-10 09:44:04
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 耒蕾 发表的提问：
批发行业每天发生上百张订单，送货有上百个客户，现金收款，会计分录为借 应收账款-列名一百个往来单位 贷 主营业务收入借现金 贷应收账款-一百个往来单位。有没有更简洁的，不需要列名那么多往来单位的分录？
现金收款的，不用这么做，直接做现金收款就行了
188楼
2023-02-10 08:54:00
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耒蕾：回复李爱文老师 借，应收账款 贷 现金？ 问题的关键是，应收账款下有100张订单，对应一百个客户，是否需要全部列明这么多的辅助项？
2023-02-10 09:23:42
李爱文老师：回复耒蕾借：库存现金 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税额）
2023-02-10 09:40:59
森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ shmilyxin030701 发表的提问：
申请负债转增资本，上级单位已批复，会计分录，借专项应付款，贷实收资本？还有其他的要做的吗？
同学，你好，这个就可以的。把批复做附件
189楼
2023-02-12 09:31:49
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ A会计学堂-孙老师 发表的提问：
小规模如果增值税多交了一分钱 会计分录怎么处理
借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款，按实缴缴款金额账务处理
190楼
2023-02-12 09:48:39
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A会计学堂-孙老师：回复辜老师 那账上有1分钱的余额 怎么处理
2023-02-12 10:01:29
辜老师：回复A会计学堂-孙老师可以留在以后抵减
2023-02-12 10:15:47
A会计学堂-孙老师：回复辜老师 这个是小规模，能用借 营业外支出 贷：应缴税费-未交增值税 吗
2023-02-12 10:39:00
辜老师：回复A会计学堂-孙老师可以的，可以这样吧差额结平
2023-02-12 11:02:03
三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 甜甜的路人 发表的提问：
多栏式账簿没有借贷方，那借贷方余额应该怎么填写
一般是借方多栏账居多，那借方填蓝字，贷方填红字
191楼
2023-02-12 10:15:38
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.17w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
对于合同结算这个科目，我是实际收到多少钱，确定多少收入，开多少发票，成本时候1.借合同履约成本，贷银行存款2.借合同结算-收入结转 贷主营业务收入，借主营业务成本 贷合同履约成本（没有比例税前多少结转多少成本），3.借银行存款 贷合同结算-价款结算 ，应交税费-销项税 可以吗
同学你好 １.可以 ２.分录可以这样做，收入成本对应的 ３.可以
192楼
2023-02-12 10:28:20
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ ring 发表的提问：
宣告分派股票股利与宣告分派现金股利 之间的区别是什么？会计分录怎么做？所有者权益怎么变动呢？
你好！看看这里的链接对你有帮助 http://wapiknow.baidu.com/question/754561847412066124
193楼
2023-02-12 10:36:00
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 学堂用户nbq35c 发表的提问：
收到晶峰公司以专利权向公司的投资，评估价6万元，享有所有者权益份额5万元。怎么编制会计分录
借：无形资产 6 贷：实收资本 5 资本公积  1
194楼
2023-02-13 08:03:38
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ krtty 发表的提问：
老师，请问公司的注册资金100万，但是还没有收到这笔钱，是不是不能做实收资本这笔分录，我看有很多会计，还没有收到注册资金，就做分录，借：其他应收款―法人 贷：实收资本，这样是不是不对
您好!这样不合理的。一般是要投入了才做。
195楼
2023-02-13 08:21:02
全部回复
krtty：回复宋生老师 好的，谢谢
2023-02-13 08:38:42
宋生老师：回复krtty您好！不客气。
2023-02-13 09:07:40
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