袁老师：回复张玲根据销量对应比例结转即可　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

亢：回复bamboo老师 那这种情况会不会对计算个人所得税有影响呢？存在少交个人所得税或者多交个人所得税的情况呢？

bamboo老师：回复亢现在个税是按年预扣预缴 如果就是一两个月计提不准确 一般不会有影响

亢：回复bamboo老师 我公司2018年存在这种情况，不知道要怎么处理，不可能每一笔都调账吧?

bamboo老师：回复亢可以汇总调整一次 您现在是计提多了还是少了

亢：回复bamboo老师 汇总调一次是所有的汇总做一笔分录调整吗?计提少啦

bamboo老师：回复亢是的 所有的汇总做一笔分录调整 补计提

春花秋实：回复meizi老师 老师我们是小公司，一般纳税人，合同都是交给会计了，我是不是要附到发票后面呢？但是并不是所有的发票都有合同

meizi老师：回复春花秋实 你好 1；   不用哈； 合同单独存放；  合同不放在凭证后面的  

春花秋实：回复meizi老师 老师，购销合同是不是都需要交印花税呢？但是我们之前的会计一直只交了销售合同，购进的合同都没有交印花税怎么办呢、

meizi老师：回复春花秋实 你好1. 是的。 需要缴纳印花税的 2；   购进要补税的；这个会有滞纳金的  

春花秋实：回复meizi老师 老师，我都按现在来计提之前没交的印花税行吗？这样不需要交滞纳金，也是知错就改的表现……不然我管了之前的还要交滞纳金又惹出好多事来……

meizi老师：回复春花秋实 你好1. 是的。  印花税不用计提哈； 直接 做； 借税金及附加-印花税贷银行存款； 当年的就这样做账哈     ； 2. 所属期不一样 是会涉及滞纳金的  

春花秋实：回复meizi老师 所属期就选择本月的可以吗？现在系统之前的所属期也选择不了

meizi老师：回复春花秋实你好1. 这样会与你实际不一致的； 你去大厅报选择之前对应所属期   

霸气的裙子：回复刘茜老师 收到前，知道有这个政策后，需要处理么？

刘茜老师：回复霸气的裙子你好 如果知道减免后的，也可以按照调整后的社保计提

丁小丁老师：回复天青色等烟雨您好！不对，这个保证金其实就是购买了产品，记入交易性金融资产

李老师：回复爱笑的流沙您好，可以请个兼职财务，或者来会计学堂学习哦~~~~~~

卖萌可耻∩_∩：回复陈诗晗老师 是不是不包含周六周日

陈诗晗老师：回复卖萌可耻∩_∩3个工作日，不包含周末的

张艳老师：回复亢或以后实际发放工资时，再补扣出差额部分。

亢：回复张艳老师 实际是发放工资的时候补扣啦，但是在实际交社保做帐的时候，这个差额不知道放在那个科目呢？

张艳老师：回复亢还是放到其他应付款--个人社保科目。

亢：回复张艳老师 那这样的话最后的时候不是会有其他应付款的一个借方余额一直挂着吗？

张艳老师：回复亢不会的，您最终是实际缴纳社保的，其他应付款科目最终是会冲平的。

亢：回复张艳老师 都说啦，计提少缴纳多冲不平

张艳老师：回复亢这是一样的道理，您实际缴纳多了，会有借方的其他应付款--个人社保，那么您以后再补扣回来（会形成贷方的其他应付款--个人社保），这样该科目还是冲平的。 缴纳社保时 借：应付职工薪酬--社保 其他应付款--社保（个人负担部分的社保） 贷：银行存款 实际发放工资时 借：应付职工薪酬--工资 贷：其他应付款--社保（个人负担部分的社保） 应交税费--应交个人所得税 银行存款

Yang? ???：回复maize老师 就是借：原材料 负数 贷：应付账款 负数 其他的成本、库存、利润都不理了吗

maize老师：回复Yang? ???需要一并冲掉改了，你那个之前按这个结转成本多做也需要一并冲掉才可以，没有结转，那就只做这个

Yang? ???：回复maize老师 只要是跨月肯定都是结转了的呀

maize老师：回复Yang? ???那需要一起冲掉才可以

Yang? ???：回复maize老师 利润应该不用做调整吧？只是把入库和成本进行调整即可？

maize老师：回复Yang? ???那需要看是不是按错误结转主营业务成本了