老师5月购进来发票，做的主营业务成本，应交税费应交增值税进项税额，应付账款，6月就支付了应付账款，银存，现在说发票有异议，对方公司也在处理了，我现在的意思这样发票我先不用了，怎么做分录
5 月购进时： 借：主营业务成本 应交税费 - 应交增值税（进项税额） 贷：应付账款 6 月付款： 借：应付账款 贷：银行存款 现发票有异议暂不用： 冲回进项税额： 借：应交税费 - 应交增值税（进项税额）（红字） 贷：主营业务成本（红字） 恢复应付账款： 借：主营业务成本 贷：应付账款 后续： 若发票可正常用： 借：应交税费 - 应交增值税（进项税额） 贷：主营业务成本 若需重开发票： 收到新发票： 借：主营业务成本 应交税费 - 应交增值税（进项税额） 贷：应付账款 付款（若未付）： 借：应付账款 贷：银行存款 若无法取得新发票： 转出成本： 借：应付账款 贷：主营业务成本 退款（若已付）： 借：银行存款 贷：应付账款
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粤公网安备 44030002003870号
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已经抵扣，税局说要转出，成本也需要，怎么操作
那就直接红冲了哦 然后汇算清缴调增
12月，那张发票税额转出，怎么坐分录
现在转出的话 你们是什么会计准则
小会计，现在老师让我们操作
借利润分配未分配利润 贷进项转出 借应付账款 贷利润分配未分配利润
老师的意思12月税额转出，成本也不能用，那我怎么做分录
那你就在12月里面 借主营业务成本 贷进项转出 借应付账款 贷主营业务成本
我们钱支付了，对方不是还要退我们钱吗
这个不退你转到营业外支出
是不是把之前的应付调整其他应收，然后做其他应收，应交税费应交增值税进项税额转出，主营业务成本
同学你好 这个也可以的
但是我看提交了税前扣除发票反馈，纳税调增
是的 这个要调增的哦
老师钱不退了怎么操作，做营业外支出，应交税费应交增值税进项税额转出，主营业务成本吗
不是的 做完我上面给你写的分录再做 借营业外支出 贷应收账款或者其他应收
那你就在12月里面 借主营业务成本 贷进项转出 借应付账款 贷主营业务成本 营业外支出 应付
不是的 做完图片上的分录之后再做 借营业外支出 贷应付账款 你最后两个科目咩有借贷