我想咨询一下，我固定资产于24.11月折旧完就清了，原值-折旧还有余，而余的就是残值，请问我要结转掉了，我固定资产是折旧完了但是还在用

那我账面固定资产还有余额在哪里放着也没关系是吗

是的，这个就是先放着。

也不用再去计提折旧了。

如果后面这个固定资产报废了，这个结转分录怎么做？我需要把剩余的余额给结转出来

你好，1.固定资产转入清理 借：固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备 贷：固定资产 2.发生的清理费用 借：固定资产清理 贷：银行存款 3.出售收入、残料等的处理 借：银行存款/原材料等 贷：固定资产清理 应交税费——应交增值税(销项税额)

金额我要这么确认。累计折旧是从头到尾的折旧金额吗？

你好，是的，累计折旧是一直到现在折旧的金额。

第一个分录固定资产清理是固定资产原值？减值是剩余的残值金额 ？？？

你好，不是，这个清理是残值的金额。 减值是计提过减值准备的，如果你之前没有计提过减值就不用管。

固定资产原值262890.00,折旧：249745.50，账面价值还有13144.50

你好，借：固定资产清理13144.5 累计折旧249745.5 贷：固定资产262890

那我到时候报废就做这个分录就好了对吧，之前没有计提过减值

你好，是的，就是这样子做。

你好，我之前计提社保部分，不小心借方点成了管理费用-职工薪酬这个科目，现在我要调到管理费用-社保费用 是不是借:管理费用-社保费用（借方正数） 贷管理费用-职工薪酬（借方负数）

图片2为调整后分录可以吗？金额正负数没有错吧

对的，你说的没问题。

我还有一笔款项，发票和款项是清的，但是对方多打了15元，确定不需要我们退还有开发票，我之前是挂预收里面的，请问我要做成无票收入还是可以转到营业外收入里面？？？

你好，两种方式都可以的。建议进入营业外收入。

那就接预收账款贷营业外收入是吗？