老师，有个新办的个体12月开了张20万的普票，可是这会说没做成要冲红，当时开的时候也是没有合同的（让其补合同最后也没有），外经证开了未达到30万没有预缴，开了发票就反馈了，现在1月份了要冲红，我是不是还是得把去年4季度的税先交了，1月冲红了，今年一季度终了再申请退税呀，会不会有问题？

老师 我今年二月的时候冲红了一张去年的免税发票 重新开了百分之一的 结果就是税没有少 但是收入冲减少了 这样的话我在第一季度申报的主管税务告知如果季度超了30就不能在当季冲销 等到几幅免税的时候可以冲 结果当时申报表我就是申报的税控那里280万 但是总收入290万 这样的话就等于税控冲了但是总额没冲 税就交的一个点 但是我季度销售额还是高 升一般纳税人了 以后就没有机会冲销掉那部分免税收入了 您看我这种情况应该怎么办

老师们好！有个问题咨询一下，今年9月冲红了去年开出的两张普通发票，1张是去年开出时税率是免税的，9月冲红后重开税率1%普通发票，1张是去年开出时税率是3%的，9月冲红后重开税率是1%普通发票。去年是季度不达30万不用交税。今年第三季度达30万正常交税。上月申报增值税因为税率对不上，税局要求我更正去年的申报，所以实际要交的税费跟我实际账上的税费要多。我应该怎么做账务处理？

我们是一般纳税人，8月有笔收入开了普票，也缴纳了销项税。在12月的时候发生部分退费，把8月的这张发票全额冲红了，且没有再开具新的发票。12月分录是把8月这笔凭证红字冲销，然后又再做了部分没退款的无票收入。比如全额不含税收入是4万，增值税是2400，给对方退回了21200，无票不含税收入是2万，增值税1200。请问在申报增值税时候b06表格需要怎么填写？

老师，有个新办的个体12月开了张20万的普票，可是这会说没做成要冲红，当时开的时候也是没有合同的（让其补合同最后也没有），外经证开了未达到30万没有预缴，开了发票就反馈了，现在1月份了要冲红，我是不是还是得把去年4季度的税先交了，1月冲红了，今年一季度终了再申请退税呀，会不会有问题？

去年9月份开了一张专票16871.29元 直到10月份才反馈回来说要冲红 ，我也冲红了 ，没有重开发票，然后四季度又另开了一张别企业的普票19297.03元 申报金额就是2000多了，申报我就是按这个强制申报的 就形成一个专票的退税，现在形成异常开票系统给锁了，专管员要求给理由为什么红冲，一般有问题发票红冲后会重开的。我想问下用什么理由比较好通过，不会出其他问题，专员会去协查吗