老师，税务测算出我公司22年的自己使用过的车价格卖低了，让去税务更改了报表增加了收入，但是增加的收入我们肯定又收不到钱了，还补交了附加税和印花税 ，这个账要怎么做呢
同学你好 调整收入：借：应收账款等 X；贷：以前年度损益调整 X。 调整成本（若有）：借：以前年度损益调整 Y；贷：库存商品等 Y。 补交附加税和印花税：借：以前年度损益调整 A%2BB；贷：应交税费 — 应交城市维护建设税等 A，应交税费 — 应交印花税 B。同时，借：应交税费 — 应交城市维护建设税等 A，应交税费 — 应交印花税 B；贷：银行存款 A%2BB。 调整企业所得税：借：以前年度损益调整 C；贷：应交税费 — 应交企业所得税 C。同时，借：应交税费 — 应交企业所得税 C；贷：银行存款 C。 结转以前年度损益调整：借：以前年度损益调整 Z；贷：利润分配 — 未分配利润 Z。如涉及盈余公积，借：利润分配 — 未分配利润 Z×10%；贷：盈余公积 Z×10%。
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去年公司有没有开票的收入就没有做账，本来在三季度是有利润缴了所得税，然后年终下来因为有没有开票的收入就亏了，现在做年终汇算就要退税，然后就被税务部门监管到了，打电话让把收入加上去，然后就是在报表上增加了收入，没有亏了，但是现在呢那个没有开票的收入现在马上要开票给对方结账，那么那个报表上又已经增加了收入，这儿又开票出来就重复了，账上要怎么做才好呢
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老师 ，我们公司5月份卖了一辆二手车，11月份税务局说价格明显偏低，要求按照公允价值补税，按照增加4万元补交了增值税及所得税，那么现在做11月份的账，这笔扣了的增值税怎么入账呢？实际这4万是不能收回的。
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您好，老师，咨询个事情，我们公司1月份测得个税，工人没有填附加扣除，只是当时把附加扣除收集了一下，然后测了个税，把工资发了，1月份报税的时候让填附加扣除。有些人不填，填不了，所以就和之前的工资表对不上了，分包的个税他们自己承担的，当时分包这几个工人他们给我附加扣除，我测出来那几个不填的有个税。然后现在我让分包把多收的钱给我退到公户了，（我以他们没有附加扣除测得个税，然后汇总了一下金额让分包转到公户了）但是之前工资表里还有一部分金额，当时做到应交个人所得税里面了，现在做账我不知道咋做了，因为多余了这几个人之前工资表和退回公司公户的这个差额，这部分怎么做账呢？
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请问去年的固定资产出售已做清理分录，但是忘了做销项税额没交增值税，收入做了营业外收入，今年补交增值税怎么去填表和调账呢？不是税务查到，自己内部调整，汇算清缴调减这笔增值税不用在今年增值税报表里填吗？老师能说详细点吗？
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老师公司去年的利润表和企业所得税的报表利润不一样现在税局让修改报表，报表多了个营业外收入我已经给他去掉了但是现在借贷不平我要怎么调整，营业外收入做账的时候做错了是应交税费应交增值税，现在我把收入加到应交税费应交增值税里面我的金额不平了我要调哪个科目呢？
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应收账款收不到钱的一直挂着吗
卖的时候就是那个价格，当时一手交钱一手交货业务已经结束了
对的 超出三年了收不回来转到营业外
我们是小企业可以简单点操作吗
这也是超出三年转到营业外
我们是小企业以前年度损益调整的科目都没有
你用利润分配未分配利润这个科目