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这个月补交7月的进项税额转出补交增值税10元,这个月怎么做账

2025-01-09 10:49
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-01-09 10:49

你好,这个要看是什么原因要转出进项。比如是用于福利吗?还是什么?

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快账用户9781 追问 2025-01-09 11:11

餐费,开了专用发票也不能用于抵扣

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齐红老师 解答 2025-01-09 11:13

你好,你可以借管理费费用业务招待费或者福利费贷,应交税费,应交增值税进项税额转出。

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快账用户9781 追问 2025-01-09 11:14

后面进项税额转到哪个科目上平掉

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齐红老师 解答 2025-01-09 11:14

你下个月如果有要交的税,你可以借应交税费,应交增值税,销项税额。借,应交税费,应交增值税进项税额转出, 贷应交税费进项税 贷,未交增值税。

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你好,这个要看是什么原因要转出进项。比如是用于福利吗?还是什么?
2025-01-09
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贷:应交税费-进项转出30
附加税 3.6
借:
应交税费-进项转出30
附加税 3.6
贷:银行存款
借:利润分配
贷:以前年度损益
2025-03-25
借用应交税费应交增值税进项转出, 贷应交税费应交增值税转出未交增值税100
2025-03-25
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