因为红冲之前的发票导致多交了增值税，多缴纳的税留抵分三次在后期抵扣如何做分录
你好，这个不需要单独做凭证 ，在申报表上面有留底就可以了，它会自动抵扣。
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老师，要是发现我计提的增值税跟附加税在缴纳税款的时候没有计提的那么多，是不是在缴纳之后再做一笔冲减的分录就可以了呢？因为之前税还有留抵的
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五月份同一个业务开了两张发票，忘记作废其中一张，账上只做了一笔发票收入，所以在交五月增值税的时候，账上和申报表的总税额不一样，申报表的税多。次月做增值税的付款凭证时因为有差异，就把差异那笔做了调整，借：应交税费-转出多交增值税，贷：应交税费-未交增值税。这样就跟申报表保持一致了！但是因为这笔多交的，在下期抵扣，但因为6月进项大于销项，所以未缴税，账上留抵税额10000，申报表上是12000，2000就是多交的那笔稅，到七月份交税的时候留抵税额应该如何做分录，多交那笔增值税怎么做分录
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一般纳税人，收到期末留抵退税的增值税时，该如何做分录。后期因为其他原因，税务局又缴回了留抵退税款，又怎么处理？
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老师，我们公司截止目前增值税还有3万多的留抵税额，是因为之前有一个月开错票但是没有多余发票红冲导致的，如果本月还没有抵扣完，后面该怎么处理
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老师好，一般纳税人公司因上月开错发票导致多缴税金，次月开红冲发票，申报次月申报表以后，红冲发票的负数税额自动转为期末留抵税额，请问这种情况应该如何申请退税，可以退税的话，附加税能一起退吗
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这样那我月末结转应交增值税未交增值税金额不对呢
因为是垮月红冲，销项税做了负数分录
你好，你正常结转就行。肖像做的负数也不影响的。
该抵扣多少还是抵扣多少，负数的话会减少销项税的金额。
月末做分录把之前多交的一次性抵扣了，但实际申报没给一次性抵扣而是分三次
你如果实际上是分三次抵扣的话，你账上就不能够一次抵扣。 这样账上其实是错的。。
是啊，那我账上如何做分录呢？是把没给抵扣的部分结转到那个科目呢
你可以转入到待抵扣进项税额里面。
或者你是多交的部分，你可以填入到预缴税额。
好的谢谢
你好，不用客气的了。