老师，您经验丰富有个关于总分机构企业所得税汇总申报的事请教一下。现在总公司是这种情况，在填写A类报表的时候因系统默认企业类型为一般企业而不是跨地区经营汇总纳税企业总机构没办法汇总申报。请问这是什么原因呢？
你好，那你税务没备案
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老师，我们分公司收到税务局的信息，麻烦您帮我看下这个要怎么去处理呢？ XXX咨询分公司： 属于没有按照一般规定进行汇总纳税企业的分支机构，按照下列不同情况进行处理： 一、属于挂靠而无法提供《汇总纳税企业分支机构所得税分配表》进行独立申报的分支机构，需要提供总机构出具的挂靠并独立申报情况说明，盖公章报送给我； 二、属于不就地分摊缴纳企业所得税的二级分支机构的（包括：1.属于不具有主体生产经营职能，且在当地不缴纳增值税、营业税的产品售后服务、内部研发、仓储等汇总纳税企业内部辅助性的二级分支机构；2.上年度总机构认定为小型微利企业的二级分支机构；3.当年新设立的二级分支机构； 4.市内跨区的二级分支机构），告知我属于哪种情形； 三、属于三级及以下分支机构的，告知我； 四、除以上情况之外，属于按规定需汇总申报并就地分摊缴纳企业所得税的二级分支机构的，汇总到总机构统一计算并从2021年第1季度开始提供《汇总纳税企业分支机构所得税分配表》及时就地缴纳企业所得税。
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请问老师申报表里从这个月开始多了一个，跨地区经营汇总纳税企业的分支机构年度纳税申报，是什么意思呢？没有跨地区经营的是不是就不用填报了？
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老师您好，想请教一下非独立核算分支机构年度申报的问题，总公司在广东清远，在广州设立了分公司，但分公司没有实际业务，只是用来给广州的同事发工资买社保公积金用的，平时分公司税种有增值税及附加税、季度企业所得税都是0申报的，现在汇算清缴企业所得税年度申报，提交申报不成功，提示：根据《全国税务机关纳税服务规范（3.0版）》，分支机构应报送经总机构所在地主管税务机关受理的《企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表》。这是什么意思呢？
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老师，我们是一家分公司，现在准备注销，申报企业所得税时提示我要申报（跨地区经营汇总纳税企业的分支机构年度纳税申报表），这个表要怎么申报数据啊？
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老师，您经验丰富有个关于总分机构企业所得税汇总申报的事请教一下。现在总公司是这种情况，在填写A类报表的时候因系统默认企业类型为一般企业而不是跨地区经营汇总纳税企业总机构没办法汇总申报。请问这是什么原因呢？
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粤公网安备 44030002003870号
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总分机构都做备案了
是第一年成立分公司？
去税务局核实了备案没问题的。我们都没辙了
什么时候成立的分公司
24年3月份成立的分公司
成立当年汇算清缴不需要总分分摊
不是汇算申报，是预缴申报
是企业所得税季度预缴申报
第一年按合计数，不分摊
不做分摊的。汇总申报。分机构汇总到总公司申报
是的，第一年是这样的
我是说我们总公司做汇总申报因为我上面陈述汇总申报不了是什么原因？
就是因为是第一年分公司
因为是第一年才做不了汇总申报吗
是的，你的理解非常正确
那怎么办？分公司独立申报吗？分公司目前也申报不了呀
总分汇总抵消后数据申报
总会汇总抵消怎么抵消是总公司做的步骤还是分公司做的步骤
是编制总分公司汇总报表做抵消