以前年度计提了房租，借预付账款10000，代其他应付款-房东10000。后来没有支付也没有费用化，一直挂在账上，现在想调减，又没有涉及损益，分录应该怎么做？

老师你好，我们21年租金计提了180万-22年回来发票才120万=60万多计提的，现在要调增，那个以前年度损益怎么做分录呢？还有未分配利润分录怎么做呢？希望有详细分录。以前做预提费用，是借：销售费用，贷：其他应付款-预提

（房产中介行业） 20年-21年个人费用公账支付（16个人）：往来款、服务费、活动费等（90%无发票，只有银行支付凭证 借：其他应收款--个人 贷：银行存款 24年1月调账： 借：管理费用 贷：其他应收款--个人 老师，请问： 1、这家房产中介，之前会计挂其他应收-个人，导致账上有71万多（到现在3年多了），现在想调平（都用银行存款付了），可以如上面分录调到管理费用里去吗？ 2、有一笔21年2月借的短期借款（向其他公司借的），调账可以：借：短期借款 贷：其他应付款--法人吗？法人其他应付挂账103万。 3、因为公司实收资本1.1万，会计把公司的各种费用支出挂法人其他应付款（账上103万），现在企业无法归还给法人，因为自22年1月起没开发票，收入也没进公账，请问欠法人的款怎么平账？谢谢！

公司租的个人房屋经营，接过来的账，用银行存款支付2023.6.1-2024.5.31，做的分录借：其他应付款-个人30000贷的：银行存款30000，第二笔做的，借管理费用-差旅费10697.69贷：其他应付款-个人10697.69，当初没有计提费用，现在其他应付款是负数，已经跨年了，这个怎么调账呀

请懂的老师回答： 22年有一笔房租80万已于当年支付，也收到了发票，但是当时没有入费用，挂在了其他应收款 请问现在要怎么处理呢？涉及未分配利润、税费调整吗？ （公司为一般纳税人，从22年以来都是亏损的）

23年付款了，然后别人也开票了，但是可能没有给到外账或者做漏，现在查出来了这个180000的发票没有入账是人工代开发票的，这个怎么入账？直接入账还是调以前调度损益？怎么做分录？以前账就是借:其他应付款某某，贷银行存款，就一直挂账！现在补入账借方:以前调度损益 贷:其他应付款某某？