老师，我们是小规模物业公司，现在查到2023年有一笔未开票的电梯广告收入1000元在2023年度已入其他业务收入，但是在此期间此笔收入未申报增值税，现在要怎么处理？2023年在入账此笔其他业务收入期间，总收入未达到30万，不需要缴纳增值税，所以不涉及税款。
您好，对于该情况，可按以进行补充申报，因 2023 年公司总收入未达 30 万，季度销售额未超过 30 万元的小规模纳税人，未开票收入应填报至 “小微企业免税销售额” 栏次。
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我们是一般纳税人公司 是建筑劳务公司 今年只有一笔确认收入 是以前一项工程的尾款 只开了发票未收到款 本期（2023年）已确认收入 但是2023年发生的费用和人工材料什么的都是其他工程上 而且其他工程2023年都没有收入 那这些人工材料费用什么的能在2023年企业所得税前扣除吗？
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老师，我们之前2023年有一笔其他业务确认了收入（小规模1%），借:其他应收款 贷:其他业务收入 应交税费-应交增值税 但是在本年升为一般纳税人了(6%），去年这笔收入又减免了，怎么冲销这笔账，税金按原来的冲，报税时又怎么处理
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公司2023年通过股权转让协议0元收购一家公司，因是认缴的，当时未做过账务处理。2024年通过股权转让协议1000万元转让出去。这笔款以后也不会收到，账务处理怎么做？在税务方面是税有增值，需要确认股权收入吗
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老师，我们是小规模物业公司，现在查到2023年有一笔未开票的电梯广告收入1000元在2023年度已入其他业务收入，但是在此期间此笔收入未申报增值税，现在要怎么处理？2023年在入账此笔其他业务收入期间，总收入未达到30万，不需要缴纳增值税，所以不涉及税款。
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老师，我们2023年有一笔其他应收款说是收不回来计入到营业外支出，2025年沟通后有说又可以收回了，我们如何账务处理？计入什么科目？需要纳税调整哪一年的纳税申报表？请详细回复 可以简单的理解为我们这个款项又有可能收回了 所有要转入其他应收款里面 2025年账务处理 借方：其他应收款 贷方：以前年度损益调整 借方：以前年度损益调整 贷方：利润分配 纳税调增是调整2023年的纳税申报表是么？还是2024年2025年？填写在调整项目明细表“其他”
粤公网安备 44030002003870号
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