请问小规模前期报了无票收入，现在补开了发票，要怎么申报呢，本个季度收入不超过三十万，我冲减无票收入的差值填会有强制监控
如果前期未开票收入与后期补开普通发票在同一季度，且季度销售额未超过30万元，应将补开的发票金额在《增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）》主表的第10栏“小微企业免税销售额”或第11栏“未达起征点销售额”中，以负数形式冲减前期申报的未开票收入金额。
-
Q
老师，小规模企业季度申报增值税的时候，一月有对12 月冲红，12月免税，跟本季度开票的税率不同，请问一下要如何填报增值税申报表呢？一季度收入超过三十万
-
Q
我公司是小规模纳税人，有无票收入，申报增值税，后期对方又需要发票，一季度我公司已经开了二十多万的发票，再开发票就超过了免税额，这个冲减无票收入的金额，算不算进三十万的免税额
-
Q
小规模纳税人季度申报增值税（超30万），假如开具3个点的专票（不含税）20万，冲减去年应开具的未开具的发票（当时做了无票收入）；开具1个点的专票10万（不含税），开具普票2万（不含税），无票收入1万，那么在申报的时候增值税主表的1.2.3行次该如何填写
-
Q
老师，我是新到一个小规模公司，之前会计在2023年做了无票收入，但是季度没有超30万，我看他报税就直接报的总数，不像一般人，可以填一个无票收入，她后期没有做任何处理，但是后期也开票了，我应该怎么做呢？
-
Q
请问小规模前期报了无票收入，现在补开了发票，要怎么申报呢，本个季度收入不超过三十万，我冲减无票收入的差值填会有强制监控
热门问答 更多>
-
有一笔费用，因为发票走逃，专管员要调整，要我把第一季度表调整，那我是不是季度所得税报表里，把这个笔费用调减，就是销售费用1000，调整这笔费用是500，是不是我的季度报表里，直接销售费用改成500就行了？
-
出项需要开专票，但进项开不了票，请问怎么办？
-
35岁大龄未婚女北漂干了10年出纳，现在好工作找不到，出纳不想干没发展学不到东西，会计助理接触不到核心，现在有个代理记账的财税销售顾问让我干，但是我还没干过销售后期工资高，好迷茫不知怎么选择
-
在洛阳注册的公司，那开户是必须得在洛阳开还是别的省市地区都可以开？
-
增值税申报表进项带不出来，可以手动填吗？
-
个人去代开服务费发票税点多少
-
母亲节发的福利，是计入应付职工薪酬-职工福利当中？这个需要计提？计提放那个科目呢？
-
去年报关费计入借:管理费用 贷:银行存款，今年怎么更正计入销售费用 分录怎么写
-
老师您好，请问5月底开具的服务类发票，发票项目一定得开具生产生活服务*技术服务费吗？或者说6月的必须开具生产生活服务*技术服务费发票呢？如果没开开其他的是否可用？
-
老师，您好！公司和一所大学共同合作一个科研项目，双方签的有科研项目合作协议，这所大学收到财政拨款后，从学校账户转了8万元钱打到我们公司账户，对方只要我们开收据，没让开发票，请问一下我们公司收到这边8万元钱要申报收入缴纳增值税吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
不是在同一季度，未开票收入在第三季度交了税，补开发票是在第四季度，第四个季度是收入是没有超过三十万的
前期未开票收入已按应税申报缴纳增值税了，后期补开发票时，同样在本期的申报表中无需重复填报该笔补开发票的收入和税额。因为前期申报时已经将未开票收入计入应税销售额并缴纳了相应税款，补开票只是结该笔业务的发票补充开具，不影响本期的应纳税额计算。
那现在申报的话是把那笔补开发票的收入直接减去申报吗，这样会比对不符吧
你好，是的，这样对比准定不符。之前交的税可能退不回来了。对比的问题，可以到税务局处理。