您好,借:管理费用等 (具体看这些发票原来记在哪个科目了) 贷: 应交税费~应交增值税-代抵扣进项税额 不用进项转出这个科目,因为我们还没有抵扣呢
老师,不得从销项税额中抵扣的进项税额,但是可以在所得税前扣除,会计账务处理是 借:管理费用 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 企业所得税前扣的就是管理费用吗
老师你好,销售方开了红字发票,现在进项税额转出,分录: 借:应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷:应交税费-应交增值税-进项税额 这样做对吗? 我理解的就是从本月可抵扣的进项额里面冲抵。
1、待认证进项税额: 借:应交税费应交增值税(进项税额) 贷:应交税费-待认证进项税额 2、 待抵扣进项税额: 借:应交税费应交增值税(进项税额) 贷:应交税费-待抵扣进项税额 这两笔分录对吗?现在不是做账的时候拿到会计手里的才认证、抵扣,不在手里的不确定的不认证抵扣吗?为什么还有 待 认证和抵扣这一说?
您好,发现去年以前的会计做进项税转出时没有进费用,正确分录:借销售费用电费,贷:进项税额转出。但会计没有进费用,账务处理做的是,借:应交税费应交增值税进项税额转出,贷:进项税。 我现在需要调整吗,我应该怎么做账务处理呢?
老师 我们是房地产开发公司 有老项目也有出租 还有预售 预售是3%预缴 进项做的都是代抵扣进项税额 我看余额表进项税额余额贷方是负数 代抵扣进项税额余额也是贷方负数 我们这个月有一张退个税手续费的回单 我做的分录是 借银行存款 贷 其他业务收入 贷 应交税费-应交增值税-销项税额 昨天领导说让我把那个税额给抵了 我就做的 结转销项税 借 应交税费-增值税-销项税额 贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷 应交税费-应交增值税-进项税额 领导看了说不对 老师您说我应该也样做分录呢
老师您好,老板说他有无形资产app,是不是这个没有实缴,财务不会知道
一般纳税人的话专票可以抵扣普票的话不能抵扣,是不是需要有一个前提,月销售不超过10万元,季销售不超过30万元
23年购买的职工卫生间的洗脸盆,公户付了3200,一直没有开回税票,账务怎么处理合适
产量(成品+废品)100 成品98 废品2 算废品率是2/98 还是2/100
我们是面粉厂,有客户让我们给代加工,每吨260元给我们,我们怎么做账?
一般纳税人出租2024年购置房租,可以选择简易计税吗?
赠送的快账财务软件普通版在哪里呢?
1-9月份应付职工薪酬借方发生额是24年12月-25年8月份的工资,当月计提,下月发放差一个月,不知道怎么填
各位老师大家好,合作社里面购进种地用的拖拉机,50000万,应该怎么入账呢,请各位老师指点一下,谢谢
老师,请问我们财务软件20000元五年,是计入无形资产还是长期待摊费用还是直接入费用比较好
老师,因为之前误操作,其中100080.96都被抵扣掉了,我又在12月申报的时候补缴了8万多的增值税,像我这样的情况,会计分录怎么做呢
哦哦,抵扣了要进项转出的, 借:管理费用等 贷:应交税费-应交增值税-进项税转出 10080.96 借:应交税费-未交增值税 贷:银行 80000