计提坏账准备,不是冲掉
预付的工程款,在12月还没收到发票,要把预付账款转到长期待摊费用嘛?
预付款用了应付账款科目,没有发票在12月份账里预付的,但是发票在1月份来的,请问你这张发票我要放在几月份里面,怎么处理
为什么没有收到发票没有收到设备,要把之前的预付账款冲掉呢?
老师,3月份我们付了一笔款,计入了预付账款,3月底收到发票,我冲了预付款,入了费用,4月份我们又付了一笔款,入了预付款,结果五月初他们给我们开了3月+4月的发票,等于说3月份的开重了,到六月初他们才把3月份的我已经入账的3月份发票给红冲了,这样的话老师,我可以在六月份把红冲的那些入账后,把之前做的3月的分录做分录,再把3+4月份的发票充之前的预付吗?就是把5月份的发票做到6月份去
老师好!我们在筹建期预付了款项,有些票没有收回,那现在这发票拿不到的话,怎么冲掉预付账款?
老师,我们租赁业主酒店,但是业主房地产被封不能开发票,我们不能取得发票,可以据实扣除吗
老师,我们公司是集团公司,公车在子公司,母公司的领导用了公车但是公车的过路费发票开的是子公司的名称。这样的情况下怎么进行处理最好呀?母公司领导差旅费开的发票是母公司的名字。现在子公司的员工把过路费和差旅费都在母公司报销。
你好,老师我们提供服务给对方开具了发票,比如开具了25万,去我们一般户银行贴现,到账24万,有2000元贴现费用,直接在银行账户支付了,还有8000元对方就不支付了,但也不需要开红字发票做销售退回,这个会计分录怎么写合适呀,因为必须把应收账款冲平,怎么做账务处理合适呀
老师,请问25年初级考过了,电子版证书什么时候可以查到 昨天在中国人事考试网里没有查到
老师,公司没有一个人买社保,是否可以?
老师你好,我给客户开了一张没有任何备注的培训费专用发票这发票有什么风险没有,合同那些我们都有
找郭老师有问题咨询(其他老师不要接啊)
其他应付款挂的都是老板的账,可不可以把这1个款直接转入实收资本?
投资方有其他子公司需要编制合并报表时,其与联营企业或合营企业之间存在逆流交 易或是顺流交易的,在投资方编制合并报表时,为什么需要对该项未实现内部交易损益业务进行 抵销呢?甲持有乙20%股份达到重大影响,甲出将80的存货出售价100给乙,个报、合报如何处理?反之逆流交易呢?不太理解其中原理,请老师帮忙解答一下
老师,想问一下,有教做帐的老师吗?管看看做帐对不对
而且,是否可以收回不是看时间,你要问问业务部门
预付账款支付的是费用,费用也要计提坏账?
业务部门回复的是可以在汇算清缴前取得发票
啊,对。是脑子没反映过来。没收到发票也不冲的,做应税调增。
那就是说即使次年汇算清缴前可以收到发票12月也不需要把预付冲掉,如果我在这个月收到了发票就费用直接记在当期是吗老师?
不是的,你是预付的账款,买的什么东西,对方有向你支付吗? 不管有无发票,对方向你履行了你就可以计成本。只是没有发票,不能税前抵扣,你要做纳税调增。。 但是如果汇算前咱们收到发票,就不用纳税调增。
当时支付的时候没有发票就做的预付,没有直接计入费用里面去,那我12月这个预付科目里的余额需要转成费用吗?
一朵太阳同学早上好: 我大概明白您的疑惑了,我们来疏理一下。 1、例如我们预先支付2万元大楼清理费,做到预付账款。 2、对方什么时候提供服务,我们啥时候有管理费用,把预付账款冲掉。 3、至于发票什么时候到,其实并不影响我们依据对方的提供服务的时候计入费用。 4、汇算前发票来了,我们就在今年抵扣。汇算后才来发票,咱们就在明年抵扣。 您再理解一下。