老师您好，我是一般纳税人公司，但是我做账缴纳增值税的时候直接就是借：应交税费-销项，贷：银行存款，我感觉我做的不合适，现在想调整下，这个应该怎么调整合适呢
补充确认销项税额：按销售情况计算销项税，如销售含税 113 万元、税率 13% 的货物，计算销项税为 13 万元，分录为借 “应收账款等” 113，贷 “主营业务收入” 100、“应交税费 — 应交增值税（销项税额）”13。 调整缴纳分录：先冲销原错误分录，如借 “应交税费 — 应交增值税（销项税额）”13（红字），贷 “银行存款” 13（红字）；再编制正确分录，借 “应交税费 — 应交增值税（已交税金）”13，贷 “银行存款” 13。 考虑其他情况：若有进项税，如进项税 8 万元，分录为借 “应交税费 — 应交增值税（进项税额）”8，贷 “应付账款等” 8，计算本期应缴增值税为 5 万元，缴纳时借 “应交税费 — 应交增值税（已交税金）”5，贷 “银行存款” 5。 检查核对：调整后检查 “应交税费 — 应交增值税” 各明细科目余额，与纳税申报表数据核对，确保处理准确。
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老师您好，就是我做了两个小规模纳税人公司，就是做分录的时候用了应交税费-应交增值税-销项税 但是我实际缴纳的时候用了应交税费-应交增值税，现在导致我的科目余额表应交税费-应交增值税-销项税有余额，而且这个是我最近才发现的，老师我现在应该怎么调整呢这个
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老师，我想问一下，税务查叫公司补交税，其中有补交增值税。其他税知道怎么做，但是，这个增值税的分录怎么做，增值税本身是不影响损益的呀，我如果做 借 以前年度损益调整 贷 应交税费-增值税 借 应交税费-增值税 贷 其他应付款 借 其他应付款 贷 银行存款 感觉补交的增值税房以前年度损益调整又不太合适，这个要怎么做账呢？
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老师您好，我有一笔业务是对方提供了成本票但是个人所得税是我们企业代扣代缴的，然后我做的分录是借：劳务成本-xx.贷银行存款。然后借：应交税费-代扣代缴个人所得税，贷：银行存款。我这样做好像不合适，因为我现在科目余额表应交税费-代扣代缴个人所得税借方有余额。老师我这一笔现在应该怎么调整合适呢老师
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老师您好，我是一般纳税人公司，但是我做账缴纳增值税的时候直接就是借：应交税费-销项，贷：银行存款，我感觉我做的不合适，现在想调整下，这个应该怎么调整合适呢
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老师您好，我想问下就是当月没有认证抵扣的进项税额，但是有销项税，我现在做分录能不能直接做一笔分录借应交税费-应交增值税-转出未交增值税。贷方是应交税费-未交增值税，能不能就做这一笔分录，然后下个月缴纳的时候做借应交税费-未交增值税。贷：银行存款
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老师你好，请问，工程小规模纳税人，项目一般几十万额度，收款设置的科目就是 借：银行存款 贷：预收账款 借：预收账款 贷：主营业务收入 结转成本 借主营业务成本 贷走什么科目呢？
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感谢老师，我现在是开票就做借应收账款，贷：主营业务收入。应交税费-应交增值税-销项税。另外就是收到材料票是借原材料，贷主营业务收入，应付账款。我的所有的分录就是这两类，老师我现在改是不是要把实际缴纳做的分录借应交税费-销项税全部都改成借：应交税费-已交税金，其他的在不变，是这个意思吗老师
同学你好 对的 是这个意思
那我能不红冲直接做借应交税费～已交税金，贷应交税金～销项税，能这样改吗老师
同学你好 预交增值税转入未交增值税 借 应交税费-未交增值税 贷 应交税费-预交增值税 当月的销项-进项，最终也是转入未交增值税 借 应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷应交税费-未交增值税 这样达到抵消的效果。