老师您好 小规模纳税人总是在交增值税的时候发现电子税务局出来的结果比做的账面增值税额少几毛钱 这种要怎么调账呢
您好，贷：主营业务收入 （正） 贷：销项税（负）
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请教老师，建筑施工企业，小规模纳税人，异地施工，在项目所在地预缴税款的时候，增值税税额是按照收入额/1.01*0.01来计算并缴纳的。但是我们开给甲方的发票，由于分多张开的，所以将每张发票的税额加总在一起，得出的总税额与预缴税款时计算缴纳的税额少了2毛多钱，这种情况该怎么做账呢？就是说我们预缴税款时缴纳的比开出发票上面的税额多了2毛多。我这边做账的话应交增值税的税额记哪个数？如果是按开出发票上面的税额记，那预缴时多交的2毛多税务局会走退税程序吗？
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老师，我们是小规模公司，开具增值税专用发票，电子税务局系统带出来的增值税160.89 实际应交增值税160.9，少交的了0.01 怎么做账务处理
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老师，小规模企业一季度账上出来的要交的增值税3130.98，电子税务局上要交的增值税是3130.8，多出的0.18应该怎么做账务处理呢，请指教.
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老师，10月份缴纳增值税的时候系统比账面计提的增值税多了0.01，我10月补提了 借:主营业务收入，贷 应交税费～应交增值税，结果现在账面的总收入比增值税申报表的总收入少0.01，这个怎么调一下？是不是10月补提的这笔分录不合适
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老师您好 小规模纳税人总是在交增值税的时候发现电子税务局出来的结果比做的账面增值税额少几毛钱 这种要怎么调账呢
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是小规模纳税人 老师
就是我今天看到有人讨论这个问题 说先报税再去做账 不知道她们是怎么做到的
哦哦，把销项税 换成 应交税费-应交增值税（这是小规模的科目）
没看懂 可以麻烦老师给我讲下原理吗
您好，好的，收客户的钱是一定的，不是收入就是增值税，一个多少就另一个少了
我懂啦！谢谢老师
祝您 2025年愿你所想，皆你所愿! 希望以上回复能帮助到您，感谢您给我一个五星好评~