老师，发现8月份认证的进项税，有一些是买的食品的专票给认证抵扣了，现在在12月份征期可以做进项税额转出吗？如果可以，会涉及到哪些问题呢，谢谢
1. 可以在12月征期做进项税额转出 • 当发现购进的食品用于非增值税应税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费等不得抵扣进项税额的情况时，应该做进项税额转出。 2. 涉及的问题 • 会计处理方面：需要调整8月份认证抵扣时的会计分录。假设8月份认证抵扣时的分录是“借：库存商品等，借：应交税费 - 应交增值税（进项税额），贷：银行存款等”，在12月份做转出时，分录为“借：库存商品等（增加相应成本费用科目金额），贷：应交税费 - 应交增值税（进项税额转出）”。 • 税务申报方面：在12月份所属期的增值税申报表中，需要在“进项税额转出”栏填写相应的金额。这会导致当期应纳税额增加，因为抵扣的进项税额减少了。 • 滞纳金问题：如果税务机关认定这种抵扣错误属于违反税收法规的行为，有可能会要求缴纳滞纳金。不过，如果是善意取得发票并抵扣，在及时纠正错误的情况下，可能不会涉及滞纳金。
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老师你好，我想咨询一下，有不能抵扣的进项发票，我已经贴在以前月份上了，没有认证，现在我也把这些发票在认证勾选里选不抵扣认证，如果我还放在以前月份里，不拿到现在的月份里行不行啊，只是费用早用，也没用税额，现在这个月认证不想留滞留票，还放到以前用的月份里可以吗
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老师，公司从2020年6月做了一般纳税人登记。一直到现在还没有开销项发票出去。 但是从去2020年7月到现在陆续收到一些进项发票，可抵扣的税额3000多元，不过这些进项发票一直没有认证，请问这些进项发票下月还能不能认证抵扣？
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学堂老师，抵扣的进项税现在要进项税转出，如何做账呢？之前会计没有体现进项税额，以前月份的专票现在要认证，然后全部进项税转出，这样合理吗？能告知一下具体分录吗？谢谢老师
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老师，发现8月份认证的进项税，有一些是买的食品的专票给认证抵扣了，现在在12月份征期可以做进项税额转出吗？如果可以，会涉及到哪些问题呢，谢谢
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请问，我是一般人企业，7月份上游单位给我开了一张专票，我在8月征期进行了认证抵扣。但8月份发现发现是错的有问题，所以对方又开了一负一正，我现在需要进项税额转出吗？怎么做账？
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谢谢老师解答
不客气了，祝你顺利哦