老师就是之前公司每月的制造费用分摊是按当月开出去的发票收入占总收入比例来分摊的，12月份开了三张发票，但是其中两张发票是之前月份已经做了分摊产品入库了，是分期付款的，12月就还剩29500，这张发票，请问是全部分摊给它吗，12月两万多的制造费用，或者12月怎么合理分配
您好 制造费用没有按照产品入库数量分配 按照收入金额分摊？ 那您按照什么收入比例的呢 月末有没有在产品呢
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老师您好，我有3个问题，辛苦回答一下哦，万分感谢: 我们这里是总经办财务室，原来另外一个校区的账和支付都是在总部，包括工资社保公积金的计提。 11月份开始公积金计提在总部，实际支付在分校区，12月份社保、公积金都正常在分校区支付。工资是总部支付（社保缴纳上月，公积金缴纳当月） 1、12月份开始，我是不是需要在分校区账套里补计提社保，总部冲销，公积金正常分校区计提，工资支付挂往来就可以了？（11月份公积金总部已冲销，分校区已补提） 2、原分校区房租摊销及支付在总部，12月份缴纳及房租发票都开在了分校区，接下来我是不是直接总部减少分校区的摊销，分校区续接做原摊销就可以啦，还有没有其他分录？ 3、总部有两层，其中一层12月份已退租，我需要做哪些分录？先把固定资产清理掉，12月份减少原房租摊销就可以了还是需要冲销？
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请问公司分期付款买车给员工做福利费怎么做帐? 比如车36万 1、除了已支付12万，剩下的24万分期支付 2、用公司名义分期每个月一万 3、员工接受这辆车起需要工作三年后才能离职 4、提前离职规定入如下： ①2年内分期贷款还没有还完离职的话则2年剩余月份1.3万偿还公司。 ②超过两年未满三年离职的则剩余月份需要偿还公司8000元 按上述福利规定，我们要收到发票要怎么做福利费入账金额和分录怎么做 实际支付了12万首付，其他的还没有付，但是发票开的是全款。要是一次性入福利费扣除限额有限制，我们按照今年工资算，预计全年福利费扣除数20-21这里。要是按12万入账加上11-12分期支付今年这个车福利费就占14万，要是其他福利费加起来就在21万以内可以全额扣除。全款入账就扣除发生的福利费里有25万这里没得扣除要调增
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老师你好，公司装修设计的款是之前付了7万，分录是做借：其他应收款-XXX 70000 贷：银行存款70000 本月 发票也开了220000元 ，付款付了150000元，那本月的分录我要怎么做？我是这么理解的 借：其他应收款-XXX 150000 贷：银行存款 150000 然后再做发票入账 借：长期待摊费用 194690.27 应交税费 进项 25309.73 贷：其他应收款-XXX 220000元 还是错的我这么做？请告诉我正确的分录，房子是公司自己的，一般纳税人 ，外账，装修款 全部都要入长期待摊费用 按三年摊销 我知道要次月摊销 现在发票全部回来了 付款也付完了，要怎么做分录合理点！
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老师，您先看下我这个图片，是我问上一个老师的，但是她还没回答完，就结束了对话。麻烦您接着回答一下，谢谢！我们2022年第四季度的年报需要更正，所以，如果那2万多的发票要不回来了，就相当于支付了8万多的物业费，发票只有6万多，少了2万多的发票，去年11月和12月又多摊销了两个月税额的部分，因为那6万多的发票在今年一月份才开过来，开的还是专票。当时摊销的时候以为会收到普票，就按照支付的8万多分12个月的金额来摊销的。如果要在2022年11月份或者12月份做调整的话，我该怎么调整账务？
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老师，请问一下，12月的制造费用有两万多，12月就开出了三张发票，其中两张是之前已经结转了总成本了，就剩下25000这张，制造费全部归集到这一张发票上，就造成成本大于收入了，那么12月的制造费用该怎么来分配
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因为公司没有统计工时和直接材料这些，所以之前的会计就是按收入来分配的，比如这个总共开票金额50万，其中A收入是98000，那么它分摊的比例就是98000/500000=19.6%，这样来计算的，一般情况下月末没有在产品
那这样的产品成本是相当不准确的
那我也没有办法，我接手过来也只能跟之前的一样，没有数据这些我也做不到准确分配，就像这个月的一样，按之前的分配成本比收入还高
如果要做准确的话 要花时间跟精力 要先盘点库存 然后要知道产品生产的材料定额 人工定额之类的 前期如果整理好了数据 接下来就好了哈
那老师，12月份的这个该怎么弄
全年下来 单位是盈利还是亏损？
是盈利的
那根据前面的模式对应结转 12月份亏损没事的哈 看全年就好了
好的 ，谢谢老师
不客气哈 欢迎有疑问继续提问
老师请问一下，就是印花税我们一年缴纳一次，12月末的时候计提了印花税，但是这样做了导致资产负债表不平，差额就是计提的印花税金额，那到底要不要计提
请问您计提的时候分录怎么写的？ 印花税不需要计提 直接缴纳的时候写分录就好了哈
计提2024年印花税，借:税金及附加-印花税，贷：应交税费-印花税
不用做计提是吗？
借:税金及附加-印花税 有没有结转到本年利润？
没有结转，我就只结转了12月份的结转损益，因为还有一些研发费用和费用还没有确定，12月份我还没有做本年利润，往年是要审计出了报告后最才确定，所以12月份我就按之前季报这样出的报表，这样申报有问题吗老师，年报的时候我再做本年利润结转可行？
那您要把这个金额结转到本年利润才会平 或者不计提 就是您现在软件不结账 先按数据做财务报表 后期年报的时候再根据需要调整 结账 对么
对的，我先不做结账，年报时候再调整，我不知道这样做可以不，之前的会计财报都是零申报的
这样可以的哈 到时候再调整 可以更正申报