请问老师民间非盈利组织，然后做医社保的时候，我代扣代缴用的是其他应付款借方负数，然后支付的时候使用其他应付款借方，然后代扣医社保这样做的，那需不需要具体呢？现在出现一个问题，就是我的余额里面的其他应付款的代扣代缴个人部分一社保都是负数，这个怎么办？

老师你好 麻烦请问下 缴纳社保时候 借方做了一笔其他应收款 代扣代缴社保 但公司是帮员工全交的 不需员工个人支付 这个其他应收款要怎么冲平

企业用其他应付款核算代扣代缴员工个人承担的社保公积金，企业社保属于当月计提当月缴纳，工资是当月计提次月发放，期末的时候，其他应付款-代扣社保公积金是个负数，企业自行调整到了其他应收款中：借其他应收款-代扣社保公积金 正数 贷：其他应付款—代扣社保公积金 正数，是不是还应该做一笔分录：借：其他应收款-代扣社保公积金 负数 贷：应付职工薪酬 负数 进行冲减应付职工薪酬，而这笔冲减的分录意思是不是将员工个人承担的社保公积金从应付职工薪酬工资部分进行扣减掉，因为企业在期末已经缴纳了，次年的时候就不需要发放这部分了

老师好，发现以前年度计提工资分录是借:销售费用 管理费用 其他应付款-代扣代缴个人所得税 贷 应付职工薪酬。1、请问个税是不是不存在计提，发放工资的时候直接扣除个人应该缴纳的个税部分？2、按照上笔计提分录在发放工资的时候又贷了 其他应付款-代扣代缴个人所得税 这样就导致其他应付款-代扣代缴个人所得税冲平了。可是下月缴纳个税的时候又借 其他应付款-个人所得税代扣代缴。以至于这个科目产生了借方余额，该怎么把这个余额处理掉呢？谢谢

请问老师具体工资的时候我借业务活动成本带工资，这个钱就是应付工资的钱，就是包含个人五险一金部分，然后我支付无限一金的时候我就借业务活动成本，然后五险一金贷银行存款，然后其他应付款个人部分，然后我支付工资的时候我就借应付工资，带其他应收款银行存款，这样做账对吗？我们是民间非盈利组织。

请问老师计提工资借业务活动成本 贷应付工资 其他应付款-代扣代缴个人五险一金，支付的时候，借应付工资 其他应付款-代扣代缴个人五险一金 贷银行存款 ，然后计提单位承担五险一金，借业务活动成本-单位五险一金，贷应付工资-单位五险一金，支付借应付工资-单位五险一金 贷银行存款这样对不对，我们是民间非营利组织，就是支付五险一金的时候这快这么写分录对不