2023年1月已经抵扣的的发票，也缴纳增值税了，2024年12月更改了2023年的1月报表，进项税额转出了2000元，这个要怎么做账务处理
你好，什么原因需要进项转出？实际有业务，但是不允许抵扣增值税吗？是的话， 借以前年度损益调整 贷应交税费应交增值税进项转出。
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2023年3月调整了2022年12月份的增值税申报表做了进项税转出10000，补缴了增值税和附加税，那当期2023年3月份的账务怎么处理呢！
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老师，早上好！我想问下，更改了2022年的增值税申报表附表（四）加计抵减，需要补税，怎么做账务处理呀？我当时在2023年4月一起用加计抵减，后面税管员不同意，就叫我改了22年12月的附加（四），当时是4月份增值税申报表已经申报过了，也交过税款了，后面叫我更改后，需要补缴2022年12月的，然后2023年4月缴过的税款，又退了回来。请问我怎么做账务处理呢？
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2023年12月，计提了2024年1月才开具出来的发票，直接进入各项费用，进项税挂在待认证进项税。 2024年1月，处理的时候是直接发票认证后，待认证进项税转增值税进项税吗？还是需要红冲掉2023年12月的计提，2024年1月重新在做分录
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请问老师，更正申报了2022年2月的增值税申报表后，（修改的原因主要的税务在2023年企业所得税汇算清缴完毕后，提示，2022年汇算清缴的提示，说是建筑服务业发票无备注，已覆盖申报了2022年企业所得税），现在要把这张发票抵扣的进项税回到2022年2月做转出，请问老师2023年3月至12月的也要修改吗？还是说只修改2023年2月的就成。
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2023年1月已经抵扣的的发票，也缴纳增值税了，2024年12月更改了2023年的1月报表，进项税额转出了2000元，这个要怎么做账务处理
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是不是现在开进项票的类目要跟销项发票一致，
粤公网安备 44030002003870号
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借：以前年度损益调整2000 贷进项税额转出2000么
要是这2000转出要做成本 怎么做完整的分录
对的是的，以前年度损益调整，这就做了2023年的成本汇算清缴纳税调减就可以的。完整的就是这一个进项转出。
借： 应交税费--进项税额转出额4616.71 贷：应交税费--进项税额4616.71 借：主营业务成本4616.71 贷：应交税费--进项税额转出额4616.71 借：应交税费-转出未交增值税 （补交的税） 贷：应交税费-未交增值税（补交的税）
这样对么
你好，完整的不是这么做的。借以前年度损益调整， 贷应交税费应交增值税进项转出2000。 借，应交税费应交增值税进项转出。 贷，应交税费应交增值税转出未交增值税2000。 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税2000。 借，应交税费未交增值税贷银行存款2000 不是2000吗？怎么又改成了4616.71。