2023年1月已经抵扣的的发票，也缴纳增值税了，2024年12月更改了2023年的1月报表，进项税额转出了2000元，这个要怎么做账务处理
你好，什么原因需要进项转出？实际有业务，但是不允许抵扣增值税吗？是的话， 借以前年度损益调整 贷应交税费应交增值税进项转出。
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2023年3月调整了2022年12月份的增值税申报表做了进项税转出10000，补缴了增值税和附加税，那当期2023年3月份的账务怎么处理呢！
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老师，早上好！我想问下，更改了2022年的增值税申报表附表（四）加计抵减，需要补税，怎么做账务处理呀？我当时在2023年4月一起用加计抵减，后面税管员不同意，就叫我改了22年12月的附加（四），当时是4月份增值税申报表已经申报过了，也交过税款了，后面叫我更改后，需要补缴2022年12月的，然后2023年4月缴过的税款，又退了回来。请问我怎么做账务处理呢？
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2023年12月，计提了2024年1月才开具出来的发票，直接进入各项费用，进项税挂在待认证进项税。 2024年1月，处理的时候是直接发票认证后，待认证进项税转增值税进项税吗？还是需要红冲掉2023年12月的计提，2024年1月重新在做分录
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请问老师，更正申报了2022年2月的增值税申报表后，（修改的原因主要的税务在2023年企业所得税汇算清缴完毕后，提示，2022年汇算清缴的提示，说是建筑服务业发票无备注，已覆盖申报了2022年企业所得税），现在要把这张发票抵扣的进项税回到2022年2月做转出，请问老师2023年3月至12月的也要修改吗？还是说只修改2023年2月的就成。
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老师你好，我想请问，这个月我更正了去年12月份的个税，导致2023的工资总额减少，现在我要更正2023的企业所得税汇算清缴，表格里面更改了管理费用，导致和2023年的利润表数据不一致，现在等于还要更改2023年的年报，所以现在还要改2023年12月份的凭证，当时根据利润总额计提的所得税，在2024年1月份预缴过了，现在企业所得税汇算清缴表里面已经预缴的金额和我现在改过管理费用之后要预缴的金额不一致，我现在要怎么做2023年计提所得税费用这一笔凭证
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借：以前年度损益调整2000 贷进项税额转出2000么
要是这2000转出要做成本 怎么做完整的分录
对的是的，以前年度损益调整，这就做了2023年的成本汇算清缴纳税调减就可以的。完整的就是这一个进项转出。
借： 应交税费--进项税额转出额4616.71 贷：应交税费--进项税额4616.71 借：主营业务成本4616.71 贷：应交税费--进项税额转出额4616.71 借：应交税费-转出未交增值税 （补交的税） 贷：应交税费-未交增值税（补交的税）
这样对么
你好，完整的不是这么做的。借以前年度损益调整， 贷应交税费应交增值税进项转出2000。 借，应交税费应交增值税进项转出。 贷，应交税费应交增值税转出未交增值税2000。 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税2000。 借，应交税费未交增值税贷银行存款2000 不是2000吗？怎么又改成了4616.71。