老师，您好。建筑公司在2025年1月，从小规模升为了一般纳税人，1月份开票100万是跨区的，忘记预缴增值税。请问：现在2月5号了，还有没有补救措施？有没有影响和风险，现在应该怎么做？

先预交2% ，再申报当期的，是不是？

你好，是的，就是这样子的。

需要预交企业所得税吗？什么情况下是需要预交企业所得税的

你好，这个是看地方的，比如广州就不收，深圳他就收。这个不是固定的。

重庆不交撒。只需要预缴增值税就是了，对不？

你好，老师没有操作过重庆的，你可以电话咨询一下当地12366。

好的，预交表申报了，可以先不缴费，和当期申报的增值税一起缴费吗？

你好，不可以的，不能这样子操作。

好的，老师，1月没有预缴的情况下，进项大于销项，也就是不用交税。现在补预缴2%，会缴纳2万多的增值税，最终进项就会多留出2万多。是这样的吗？

也就是说，本次预缴了，进项留抵多出的2万多，只能下个月用了，本月总的来说就是交了2万多的税金，是这样吗

你好是的，就是你理解的这样子。

老师，您可以帮我看一下吗？预缴2% 我已经缴纳税款了的。申报时，我检查也没填错，为什么就是比对不过呢？

你好，你是几月预交的，这几个表格是几月的

预缴在1月份的所属期，这个申报表也是填的1月份的

你好，你预交金额应该填这个20972.48

你分次预交金额应该填这个20972.48

一共预缴了20972.48，可不可以分为两次来抵减嘛？勾选的那张发票金额比较大，如果写抵减金额为20972.48，申报表上的应交税金就是负一万多，只抵减一部分就应交税款为0

如果全部抵减，申报应交为负数，这个负数可以留到下个月申报自动抵减增值税吗？还是必须做退税申请才能返回这笔？

您好，这个多的部分会自动留待下次抵减

你要退税，就要申请

不退的话，申报应交为负数，下期也是可以直接抵减吗？我以为要在留底税余额那里才能下期抵减呢