老师，请问一下 24年3月结转成本的时候，库存商品 多结转了0.01，现在贷方显示负数 现在如何处理？ 是必须反结转到24年3月在结转？还是怎么处理？ 如何反结转到3月，是不是3月的报表税务里面必须更改，还是只改最后一个季度就可以了？

老师，请问一下我们是一般纳税人公司，销售摩托车的，每个月进多少 销多少 ，都是记录的，按照实际销售去结转成本，可是现在做到7月份的账，发现一个问题，就是我销售的车库存负数了，但是车架号确认是这个，假如说以前开出去车型号错了 ，这样是不是就会导致我应该结转成本的型号没结转，然后不还结转的型号车少了的情况？那怎么做啊？因为车比较多，能不能暂估入库啊，后面放发票回来处理。

老师 这几天准备做汇算清缴时 发现2022年3月份有一笔暂估库存商品入账 19万元，并结转了成本，到现在都没有发票没有冲回，如果反结账到12月份 但是是12月在4季度时已经预交过所得税了 ，并且2023年已经做了3个的账务了 年初数也要变，问怎么处理最好！

老师，请问一下 24年3月结转成本的时候，库存商品 多结转了0.01，现在贷方显示负数 现在如何处理？ 是必须反结转到24年3月在结转？还是怎么处理？ 如何反结转到3月，是不是3月的报表税务里面必须更改，还是只改最后一个季度就可以了？

老师你好，现在我们有一个建筑公司要卖掉，现在涉及到未分配利润那里有40来万的余额，存货那里有31万没有结转成本，今年公司0收入，我想把这个财报调平没有利润了再股权转让，怎样调比较合适？我想了三个方案，但是不晓得哪种合理无风险些，请老师帮我看看 1、存货31万结转到20或者21年，调整20年或21年利润，只改财报，其余报表不动 2、存货结转到24年12月，改24年4季度的财报，第四季度企业所得税预交表，还有24年汇算清缴的表 3、直接结转到今年2季度，但是考虑到今年没有收入，不知道结转成本有没有风险 老师那种最合理呀？或者我想的都不合理呢

您好，老师有这么件事儿，上个季因为没有超过30万免征增值税，但是忘记开了一张100元的专票，当时结转到营业外收入，最后结转至本年利润了，再次月报税的时候以申报并扣款了，会计分录怎么写这笔税款，还需要不需要再计提。你看可以这样写吗， 2. 冲销原错误结转： 贷：营业外收入 -3红冲 贷：应交税费-应交增值税 3 3. 记录已缴税款： 借：应交税费-应交增值税 3 贷：银行存款 3 结转到本年利润 借：营业外收入3红冲 借：本年利润3（正数） 请看这样对吗，不对请帮忙修改一下谢谢