老师，上年12月份我暂估了6万的成本，作为主营业务成本入账了，今年1月收到10万的发票，我该怎么进行账务处理？
先冲销上月暂估的成本，做一笔购进成本，剩下的4万是直接计入库存商品就行，如果这个月有收入，在最后结转收入相关成本
-
Q
老师我去年6月主借：主营业务成本700000 贷：应付账款-暂估700000 12月来发票忘记冲了直接做成本了。老师今年怎么调账？
-
Q
老师你好，我去年12月份暂估了成本，借：主营业务成本200万，贷：应付账款200万，今年4月份收到了发票，实际收到票是220万，我把去年的红冲了，做了这个实际金额，那有差额的那部分怎么入账？
-
Q
老师，你好！我12月份做了暂估成本，借主营业务成本5万代应付账款（暂估成本5万，）1月份要发工资了，怎么做凭证
-
Q
老师，你好。2022年成本不够，2022年12月暂估借 主营业务成本8万 贷 应付账款—应付暂估款8万 2023年3月来了发票10万，怎么处理？
-
Q
老师，去年12月份的会计暂估成本400万（借主营业务成本贷应付账款暂估），然后今年我这边冲减暂估（借主营业务成本-负数贷应付账款暂估负数），因为我们这两个月没有收入，所以成本没有办法结转，但是有发票回来，我需要冲减暂估，然后结转成本的时候就会设计到主营业务成本，怎么处理呢
热门问答 更多>
-
老师您好，请问采购泥土，加热烧成砖头，怎么做成本核算
-
老师，请问劳务派遣公司和被派遣劳动者合同两年一签？非全日制用工形式不能招用吗？
-
你好老师，我现在遇到一个实操的问题，就是说我现在需要一个审计报告，但是现在账套做出来负债108万，注册资金是100万，实缴是5万，现在就是审计的提议就是把负债转成实缴资本，这个分录不会写？如果调整了对以后有没有影响？求老师解答
-
如何查对方企业有无外债，财表是0的企业！如何我公司接手，原企业如果有外债如何避免？
-
老师，固定资产入账需要什么凭证？固定资产的开始使用日期写开票日期吗？好多付款日期？
-
朴老师，凭证装订一般需要放什么？凭证放的顺序是怎样的？比如银行对账单、财务报表、科目余额表需要放吗？对应是放在凭证首页还是放在底部？一笔凭证直接相关的合同要放在凭证后面吗
-
老师，我进来一个商品单价含税价是33元，我如果加上3块钱利润再卖出去的话，是不是应该把税再加一次，就是33*1.13+3=40.29元？
-
老师，进口商品的流程是先有报关单然后交进口关税和增值税是吗？
-
我们是25年预付房租租赁费，26年收到发票。怎么做账
-
老师，任何单位是不是都既可以开专票又可以开普票
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
借：主营业务成本 -6万 贷：应付账款-A公司 -6万 借：库存商品 4万 贷：应付账款-A公司 4万
上个月暂估成本是直接计入成本还是先做购进商品的，这个月10万成本，是商品还是劳务，分录是不一样的
上个月做的时候是 借：主营业务成本 6万 贷：应付账款-A公司 6万 是商品不是劳务
那就先冲销上个月成本，借;主营-6 贷 ；应付 -6 ，最新的，借：库存商品 10 贷应付 10 等最后结转成本就行，没有收入，就借;主营成本6 贷库存商品 6 有收入，主营成本大于6万就行