老师，上年12月份我暂估了6万的成本，作为主营业务成本入账了，今年1月收到10万的发票，我该怎么进行账务处理？
先冲销上月暂估的成本，做一笔购进成本，剩下的4万是直接计入库存商品就行，如果这个月有收入，在最后结转收入相关成本
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建筑公司，2019年6月份暂估了40万，之前做暂估:借:主营业务成本，贷:应付账款-暂估款，9月份暂估了10万，12月份暂估了35万，2020年1月份收到发票30万，剩下发票没到，怎么做账，能帮忙写下分录吗？
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老师你好，我去年12月份暂估了成本，借：主营业务成本200万，贷：应付账款200万，今年4月份收到了发票，实际收到票是220万，我把去年的红冲了，做了这个实际金额，那有差额的那部分怎么入账？
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老师，你好！我12月份做了暂估成本，借主营业务成本5万代应付账款（暂估成本5万，）1月份要发工资了，怎么做凭证
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老师，你好。2022年成本不够，2022年12月暂估借 主营业务成本8万 贷 应付账款—应付暂估款8万 2023年3月来了发票10万，怎么处理？
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老师，我2023年12月暂估10万元，那我2024年3月份收到发票，（暂估分录：借主营业务成本-暂估 10万 贷：其他应付账款 10万）分录是怎么做合适？谢谢
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请问小规模纳税人销售收入超过30万和没超过都怎么记账？
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借：主营业务成本 -6万 贷：应付账款-A公司 -6万 借：库存商品 4万 贷：应付账款-A公司 4万
上个月暂估成本是直接计入成本还是先做购进商品的，这个月10万成本，是商品还是劳务，分录是不一样的
上个月做的时候是 借：主营业务成本 6万 贷：应付账款-A公司 6万 是商品不是劳务
那就先冲销上个月成本，借;主营-6 贷 ；应付 -6 ，最新的，借：库存商品 10 贷应付 10 等最后结转成本就行，没有收入，就借;主营成本6 贷库存商品 6 有收入，主营成本大于6万就行