假设1月份增值税留底1000元，2月份应交税600元，那么留底还有400元，请问2月份交税的分录如何写？ 1月份留底分录： 借：应交税费-应交增值税-未交增值税 1000； 贷：应交税费-转出未交增值税100
你好同学， 2月份如果交税600，那么说明2月份的销项税额是大于期初留抵和当月进项的。
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老师8月份账上缺钱有应交税费~未交增值税1万，没有缴纳。9月份公司进账大有留底税2万，请问留底税可以抵8月份的未交增值税吗？
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老师我9月份做的账转出未交增值税借：应交税费–应交增值税–销项税额贷：应交税费–未交增值税可是还有留底税额，我10月份能红冲吗
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老师，请问一下，9月进项税额有留底， 9月做的分录是：借：应交税费-进项税额100 贷：应交税费-待抵扣100 9月应该缴税的增值税是90分录 借：应交税费-转出未交增值税 90 贷:应交税费-未交增值税90 缴税：借：应交税费-未交增值税90 贷：银行存款90 10月份会缴税一个5元增值税 分录：借：应交税费-转出未交增值税 5 贷:应交税费-未交增值税5 缴税：借：应交税费-未交增值税5 贷：银行存款5 这是正确的吧
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假设1月份增值税留底1000元，2月份应交税600元，那么留底还有400元，请问2月份交税的分录如何写？ 1月份留底分录： 借：应交税费-应交增值税-未交增值税 1000； 贷：应交税费-转出未交增值税100
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假设1月份增值税留底1000元，2月份应交税600元，那么留底还有400元，请问2月份交税的分录如何写？ 1月份留底分录： 借：应交税费-应交增值税-未交增值税 1000； 贷：应交税费-转出未交增值税100
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粤公网安备 44030002003870号
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就不会有留抵400元。同学
老师如果2月份销项税额是600呢？
你好同学，那不需要特别作分录。
那我账上不是有 “应交税费-应交增值税-未交增值税 1000”借方余额1000元吗，这个怎么消除？
等到哪个月形成应纳税额时，反向对冲就可以
老师 如何反向对冲呢？比如还是这个例子，2月份销项税额为600元，我们不需要做账，等到3月份应交税为800元，如何账务处理，会计科目“应交税费-应交增值税-未交增值税1000”如何清除？
假设2月份销项税额600，没有其他的。2月份特别作账。 3月份应交税800，没有其他因素时，说明3月份可能产生了1200万的销项 所以月末： 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 800 贷：应交税费-未交增值税 800
同时 借： 应交税费-应交增值税-销项税额1800 贷：应交税费-应交增值税-未交增值税1000（这个科目错误，以后不要再用。） -应交增值税-应交增值税-转出未交增值税800