2024年一张咨询费专票当成普票全额入账管理费用了，2025年发现了，该如何做帐调整，国税网没有勾选认证还挂着

老师，这个问题我还没问完的，麻烦您接着回答一下。您看下我上面说的这个的问题。上面那个老师说，选择其中一个科目来冲。因为这家公司2020年-2022年的通行费发票都是按照普通发票那种来入账的，也没有在认证平台里面去勾选认证。如果我在这次勾选认证1月份的时候，将2020年-2022年未勾选认证的通行费发票全部勾选认证了。那我的账也得在1月份作调整。但是，毕竟损益类科目都是年末结转至本年利润了的，是无余额的，老师说是以前入的什么的科目，现在就冲哪个科目，但是我勾选下来，有3000多的税额需要冲减。现在才1月份，管理费用/销售费用-车辆使用费这个科目在去年年底都结转平了，没有发生额给我用来冲减啊

老师您好，我有一个问题：去年有一张专票已经认证抵扣并报税了，但是今年发现去年那张发票做账分录做错了，应该是借：管理费用应交增值税—进项税额贷：应付账款可是我写成借：管理费用贷：银行存款忘记写进项税了，这个该怎么调整？

23年11月份有一张电子专票在当月已经勾选认证抵扣了，今年一月份无意看到23年12月增值税申报表进项税额本年累计数，我和我的明细账全年进项税额核对了一下，突然发现有差异，接着我查找核对发现是23年11月份漏做了一张电子专票材料费，您说我应该怎么处理？

2024年一张咨询费专票当成普票全额入账管理费用了，2025年发现了，该如何做帐调整，国税网没有勾选认证还挂着

发现一张去年的凭证：借 应付账款100 管理费用100 贷：银行存款200 但是收到的发票是专票，后台做了抵扣勾选，然后做了凭证：借 主营业务成本 188.68 应交税费/进项税费/6% 11.32 贷：应付账款 200 现在查出后台应付科目挂账了100，如果我想做调整的话应该怎么做凭证？成本需要拆分调整吗？