23年11月份有一张电子专票在当月已经勾选认证抵扣了，今年一月份无意看到23年12月增值税申报表进项税额本年累计数，我和我的明细账全年进项税额核对了一下，突然发现有差异，接着我查找核对发现是23年11月份漏做了一张电子专票材料费，您说我应该怎么处理？

再就是金额大概多少了

没有漏申报啊，进项税额已经在23年11月份勾选认证抵扣了，只是因为是老板发给我的电子版，当时没有及时打印出来，所以当月月头只记着抵扣申报了，月底做账完全忘了这张抵扣的专票，那个月材料费有好几张，这张发票没有打出来就做漏了，今年一月份才发现这个错误，您看能不能不做到今年一月份呢？

你好，金额不大可以直接做到今年1月

主要是去年11月份已经在电子税务局平台勾选认证抵扣了，当月漏做了这笔材料费40多万，您看补到今年一月份做有什么风险吗？

材料都结转成本，还是不小的，需要调整以前年度损益

怎么调啊？去年的账已经结账，而且报表也上报税局了。

材料都需要结转成本呢，还是结转一部分，

去年已经结账了，年报也都上报税务了，再调账也没多大意义吧？直接放到今年一月份做成本可以吗？