23年11月份有一张电子专票在当月已经勾选认证抵扣了，今年一月份无意看到23年12月增值税申报表进项税额本年累计数，我和我的明细账全年进项税额核对了一下，突然发现有差异，接着我查找核对发现是23年11月份漏做了一张电子专票材料费，您说我应该怎么处理？
你好，进项有漏申报么
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老师，我去年12月份收到一张增值税专用发票，当时没注意，今天才发现发票的抬头开错了。我已经和对方取得联系，退还发票，让他们重新开，那么我这边怎么做账务处理啊？进项税额没有认证抵扣。因为现在是筹备期，没有收入
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老师您好是这样这样的，我们这个公司是物流运输的，因为这行现在不让有留底退税，所以我公司22年4月申报增值税时为了抵扣进项在附表一上填了一笔318907.21无票收入。之后因为对方不需要也就没有再开这张票。然后这个月有用这种方法填了一笔无票收入59775，因为这个月要报企业所得税，所以这两笔无票收入要入账，不然会有差异，59775这笔在23年1月会补开发票，但是4月份那笔老板是不准备开，那么这两笔我应该怎么入账比较好
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老师您好，我刚和前任会计交接完，有4个问题，请问：1、比如说去年的成本票，因为跨年我没法做成本了，那么相应的进项税也就也就无法抵扣了。是吧？ 2、只有以前会计做了成本，且借方：应交税费-应交增值税-待认证进项税额。只有这样，后期我才能去抵扣进项是吧？否则以前年份的发票对我来说就是废的是吧？ 3、比如说主户，截至目前一张票没开，我收了认为合理的月份的成本票，目前进项税额加在一起是700多块钱，我是不是需要提醒主管本月先不要开票了，因为开票就意味着要交增值税了。（进项太少）谢谢老师
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23年11月份有一张电子专票在当月已经勾选认证抵扣了，今年一月份无意看到23年12月增值税申报表进项税额本年累计数，我和我的明细账全年进项税额核对了一下，突然发现有差异，接着我查找核对发现是23年11月份漏做了一张电子专票材料费，您说我应该怎么处理？
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老师，取得的进项票，进项税我全部都计入了应交税费-待认证进项税科目里了。每月认证多少再做待认证转进项税的分录。今天发现我记账软件上的待认证进项税和系统里实际待勾选的发票，有5000多的差额。查到是22年12月份上游多开进来一张发票。对方可能开错了，忘记作废下又重新开了张。导致系统和我的账不一致。由于时间太长采购也联系不上他家了。请问我能勾选吗？和账不一致要怎么调整呢？
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比如返汇汇率6.8，应开为（6.8-0.04）*1.13=7.6388 但税局要求不超6.6，需要的开票金额为6.59*1.13=7.4467 差额7.6388-7.4467=0.1921，这部分我本来需要除以1.13再扣除5%手续费提现给你，但可以开进发票里按不退税处理即可公户支付平账，即实际开票金额为7.4467+0.1921/1.13=7.6167，我司即可全额公户支付工厂。 进出口公司发以上的上来是什么意思，知道吗
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再就是金额大概多少了
没有漏申报啊，进项税额已经在23年11月份勾选认证抵扣了，只是因为是老板发给我的电子版，当时没有及时打印出来，所以当月月头只记着抵扣申报了，月底做账完全忘了这张抵扣的专票，那个月材料费有好几张，这张发票没有打出来就做漏了，今年一月份才发现这个错误，您看能不能不做到今年一月份呢？
你好，金额不大可以直接做到今年1月
主要是去年11月份已经在电子税务局平台勾选认证抵扣了，当月漏做了这笔材料费40多万，您看补到今年一月份做有什么风险吗？
材料都结转成本，还是不小的，需要调整以前年度损益
怎么调啊？去年的账已经结账，而且报表也上报税局了。
材料都需要结转成本呢，还是结转一部分，
去年已经结账了，年报也都上报税务了，再调账也没多大意义吧？直接放到今年一月份做成本可以吗？
一般差额大，有重大影响，科目调整就是要在今年做分录 把去年的报表更正后，去税务局更正申报企业所得税