请问老师，企业的工资实际应该是当月计提下月发放，但是前面会计做成当月计提当月发放，在24年年末应付职工薪酬科目期末为0，现在做1月账，12月工资是在银行发放，请问我这个怎么处理，现在换了财务软件，期初的应付职工薪酬就是0
借，利润分配，未分配利润，贷，应付职工薪酬，工资 借，应付职工薪酬工资，贷，银行存款
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老师你好，10月份员工工资月末计提多了，多计提900元。然后发放的分录也做了。现在冲减的话是不是也得做俩笔分录。 当时10月末计提时借：是主营业务成本 n元 贷：应付职工薪酬—应付工资n元 11月15日发放时：借：应付职工薪酬—工资 n元 贷：其他应付款n元。（老板个人发的） 现在冲销10月份工资，在财务软件10月计提下面有个冲销，是不是可以直接点击冲销做 借：应付职工薪酬—工资900元。 贷：主营业务成本900元。 然后再11月份发放时那个财务软件下面点击冲销 做；借：其他应付款900元 贷：应付职工薪酬—工资900元。 这样做对不对
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我司平常都是当月工资当月计提，当月发放，工资计提和发放都在当月记账，所以平时应付职工薪酬期末余额都是0，但是因为2022年12月份做了冲减以前年度2021和2020年的工资，所以导致从2022.12月份起应付职工薪酬的期末余额就是借方余额（也就是贷方负数余额）这个应付职工薪酬期末余额为负数的情况怎么处理呢？
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老师 请问我的职工薪酬以前老会计不知道是否是当月发当月还是当月发上月 2022年末的时候我账面应付职工薪酬没有余额 我现在想调成当月发上月（因为工资表是上月的） 请问我应该如何调账
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老师，在申报年报的时候应付职工薪酬这个科目，在12月份没有工资计提和发放的话，填写年报资产负债表期末余额那就是0，对吗？
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请问老师，企业的工资实际应该是当月计提下月发放，但是前面会计做成当月计提当月发放，在24年年末应付职工薪酬科目期末为0，现在做1月账，12月工资是在银行发放，请问我这个怎么处理，现在换了财务软件，期初的应付职工薪酬就是0
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老师，证券市场平均风险收益率是Rm吗？
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老师汽车修理厂，顾客有个报废的车值20000元，他又有一个车在这修理，结账时候他用报废车20000抵了这个修理费，怎么记账呀，完整分录是什么
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老师，这个税务代开的建筑服务发票需要我们申报个税吗？
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老师，我方是生产加工制造企业，有几千块钱的出口有报关单了，是国内工厂制造工业成品出口一点样品，但是是委托代理出口双抬头的报关单。我听课说出口退税申请需要采集一下，这个在电子税务局哪里采集呢？填哪个单子上的啥号码呢？你告诉下最好有图和视频
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2024年的一道综合题，我问其中一个问题：编制与业绩补偿相关的会计分录？ 2×22年12月31日，甲公司通过银行存款转账支付15 000万元从第三方个人股东乙购入丁公司70%股权，评估费300万元，通过银行存款转账支付。 同时丁公司的个人股东承诺，如果甲公司收购丁公司后18个月内丁公司的净利润累计未达到1 600万元，个人股东乙将支付业绩补偿金，即以银行存款向甲公司补偿净利润差额。购买日甲公司预计丁公司极有可能达到1600万元的净利润指标。 资料二：2×23年6月30日，甲公司发现购买丁公司股权时确认的专利技术M存在侵权问题，预计无法为企业带来经济利益，个人股东同意退还股权购买价款2 000万元，同时，甲公司关注到2×23年上半年的市场行情出现下滑，预计收购时约定的丁公司净利润指标很可能达不到，预计未来能够取得的业绩补偿金为300万元。
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老师负债表上可以这样看吗，实收资本减去未分配利润或加上
粤公网安备 44030002003870号
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您的意思是吧是把在24年 12月的调整到25年来
是的对的，是这个意思的。
好的，谢谢老师。
不用客气，工作愉快