在申报增值税申报表的附表4时,建筑服务预征税款金额应填写预缴的增值税1万,而不是增值税与附加税合计的1.5万。因为附表4中的建筑服务预征缴纳税款行次,是专门用于填写纳税人销售建筑服务按规定预缴的增值税税款,附加税不在此列填写。
老师,我们有在异地预缴增值税,相应的也会预缴附加税,我在主管机关申报时,附加税的计税依据是未交增值税(销项税-进项税-预缴税=未交增值税)还是未交增值税+预缴增值税的金额呢? 如果计税依据是未交增值税,附加税也就对应计算出未交附加税 如果计税依据是填预缴增值税+未交增值税,那么填写已交税金(附加税),计算出来应交附加税 缴纳的金额是一样的,但是填写申报表有不一样,哪个才是规范的?
请问老师,我第一次申报建筑业的税,我公司在异地预缴了增值税9万,现在机构地汇总后应交增值税是7万,扣除预缴的9万,还有2万留抵,所以机构地就不用交增值税了,请问我附加税怎么计算呢,是不用交,还是应该按7万来计算,申报时再把预交的附加税分别填到表五呢?
老师好!增值税附表4预征税款,我上月预交了增值税3343.61,附加税401.23,这个表我是要填增值税的,还是连附加税一起合计填?
老师我们预缴的增值税还有附加税。我在报增值税的附表4中填写的是增值税的金额还是预缴的全部税款的金额?比如我增值税预缴了1600,其他附近税预缴了200。我应该填1600还是1800?
老师 我报税的时候 建筑业预缴的增值税及附加税 我在附表里面填写的时候是光填预缴的增值税的金额还是填预缴的增值税+附加税的合计金额呢
高新企业所得税报表加计扣除可以放到年报中填写吗
老师,农业的滴灌带保养维护免税吗
25年暂估一笔发票,26年来票,是不是只要做一笔冲25年暂估的分录即可。
老啊,分公司要纳入合并报表吗?
你好老师,请问从事内陆养殖渔业行业,企业所得税是减免吗?也有附行业服务收入,这两申报企业所得税要分开填写还是合并填写,在报表里是怎样填写的。
老师,我新到的公司,公司这个库存是40,盘点时候没有这个货,他调账了,记个盘亏待查,老师为什么是盘亏呢?我理解的是盘盈呢
老师减资企业自己在家可以操作吗在
维修烘干设备和改造设备计入什么会计科目
老师,个体工商户不需要交印花税是吗
学校食堂先收到食材发票,随后三个月内陆续收到货物,最后一批到货后第十天支付货款,学校食堂不需要抵扣进项税,不做预算会计账目。 收到发票时如何记账?每次收到货物如何记账?最后支付时又如何记账?
好的谢谢老师,那我想问,我预缴的附加税填到哪里去呢,还是说系统会自动为我减免的,不然这样我岂不是白交了那个附加税
不客气了,附加税是系统自动算的,不用自己填写
好的谢谢
不客气了,祝你顺利哦