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请问老师,23年汇的广告宣传费对方没有开票,现在2025年开票,之前做的是预付账款,那现在收到发票了是不是就做借利润分配 未分配利润?

2025-02-19 12:50
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-02-19 12:51

同学,你好 嗯嗯,是的

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快账用户1966 追问 2025-02-19 13:23

那所得税汇算清缴如何抵扣税费呢

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齐红老师 解答 2025-02-19 13:25

同学,你好 汇算清缴表的时候,填写105000,扣除类,广告费

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快账用户1966 追问 2025-02-19 13:27

那是在今年的汇算清缴里面填写吗?还是等到下一年再写

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齐红老师 解答 2025-02-19 13:28

同学,你好 今年的汇算清缴表

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快账用户1966 追问 2025-02-19 13:32

今年是申报2024年的所得税,是吗

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齐红老师 解答 2025-02-19 13:34

同学,你好 嗯嗯,是的

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同学,你好 嗯嗯,是的
2025-02-19
不对 暂估应该是 借费用科目 贷应付账款暂估 暂估的费用金额不含进项税额才对 过了年收到发票 借费用科目负数 贷应付账款暂估负数 然后按发票再做 借费用科目 借进项 贷应付账款/银行存款 这样
2024-01-03
借利润分配未分配利润 贷预付账款 抵扣24年的所得税
2025-02-26
您好,去年分录错了,要红冲这个分录,借:销售费用-广告宣传费 贷:银行,权责发生制,是不管有没有发票,发票来了再红冲就行,现在25年也中红冲原分录,再做上面我写的分录,损益科目用以前年度损益调整(没有这个科目直接用 利润分配-未分配利润)代替,同时申报2024的年报和所得税汇缴申报表。. 是 的,在24年汇缴扣
2025-02-24
那个分录是在今年做
2025-04-09
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