交什么税？不是免增值税吗？你说的交哪个税呀？ 老师是这样的，这家是个体户，2024年3月份有一笔免税销售额621.05，我们是先报税后做账，报经营所得的时候收入是和增值税申报是一到致的，不包括这笔免税的收入，业务量比较小，把全年的账都做到12月份里，现在我做任证的时候 借应交增值税，代营业外收入 老师我想问的是这个分录先放着不管吗，做年报的时候得把这个税补上，等做完年报的时候再冲这笔分录吗 不可以

你们是按月做账吗 是的话按月做账务处理 季度末结转 结转之后应交税费应交增值税没有余额

除非你之前没有做的现在可以补进来

老师我俩接着这个截图说

老师成本费用允许抵扣所得税是什么意思

你不是上面说你成本费用没有发票吗？所以他不允许抵扣生产经营所得。不允许抵扣就需要调增。

老师不用管费用这块，我想问免征增值税的做调增，你不说现在就做结转分录吗，做调增在哪取数

减免的增值税，做营业外收入需要交所得税。 在成本费用里面填写负数，降低了你的成本费数，增加了利润，他不需要调整。汇算清缴，不用调整。

老师我现在的情况是当时没扣，现在只能额外调增，如果额外调增，我负责做分录，报年报的时候依据什么调增

去年没做 借应交税费应交增值税 贷利润分配未分配利润 调增其他里面填写 依据是营业外收入没交税

老师从哪里取数