交什么税？不是免增值税吗？你说的交哪个税呀？ 老师是这样的，这家是个体户，2024年3月份有一笔免税销售额621.05，我们是先报税后做账，报经营所得的时候收入是和增值税申报是一到致的，不包括这笔免税的收入，业务量比较小，把全年的账都做到12月份里，现在我做任证的时候 借应交增值税，代营业外收入 老师我想问的是这个分录先放着不管吗，做年报的时候得把这个税补上，等做完年报的时候再冲这笔分录吗 不可以
免增值税的结转到营业外收入 交所得税 不可以 按季度结转
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小规模纳税人，小微企业2年是开发票免税的，我这边这个月比如收到1000元收入 还需要做借：银行存款1000 主营业务收入970 贷 应交税费-应交增值税30？ 吗？ 那免税的分录怎么做？ 问题2:申报增值税报表的时候，这个免税销售额这一栏是填1000还是970？
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有笔0利息借款在增值税申报的时候是视同销售收入的利息收入，小规模纳税人3%在22年免税，账务处理怎么做呢？ 实际上没收到利息，也没有交增值税 这个是不是可以不账务处理哦 只税务申报 借:xx 贷:应交增值税 借:应交增值税 贷:营业外收入 这个借方放什么科目，这么消掉呢
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小规模3个点免税的，做账的时候没有计提应交增值税销销，，直接做的主营业务收入，企业所得税申报的营业收入是含税吧，是不是要年底计提出来这几个月的销项，具体要怎么做分录呢
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老师，我们公司是工业制造业企业，有个问题，就是1月份现金收款了一笔卖装原材料袋子的钱1330元。像收到的这笔钱，应该要计入其他业务收入，缴纳增值税的吧？但是，1月份没做账。是要把这笔账做在3月份，然后在这次申报3月份增值税的时候，申报缴纳增值税吗？
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老师，10月份缴纳增值税的时候系统比账面计提的增值税多了0.01，我10月补提了 借:主营业务收入，贷 应交税费～应交增值税，结果现在账面的总收入比增值税申报表的总收入少0.01，这个怎么调一下？是不是10月补提的这笔分录不合适
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老师，我们是建筑一般纳税人，小企业会计准则。2025年6月在外省项目总包代发工资未报个人所得税，现在2026年3月补报了，需不需调整2025年6月及以后的申报表
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请问下分支机构就地缴纳企业所得税是啥意思，就地是指总机构所在地还是分支机构所在地
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老师，公司想给予销售员每周都发现金红包鼓励员工，那流程应该怎么走比较合理？销售领导先借支，然后每周统计发放金额并提供员工领取签字表，月底统一报销可以吗？
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你好，医疗器械零售行业，企业所得税税负是多少呢？
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急急急！內账中，怎么求利润？麻烦老师们一步一步详细讲讲。问过几个老师貌似说法都不太一致。收入是按照当月对账金额来吗？然后当月的费用包括水电费，应付账款，应付职工薪酬，厂租等等也是一并核算吗？如果按照5%来核算利润怎么核算呢？成本这一块公司比较含糊，每一款产品也只有老板心里知道成本价，不知道怎么核算这个成本。
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麻烦问下账上的库存现金可以转到对公账上吗？
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银行贷款利息专票可以抵扣吗
粤公网安备 44030002003870号
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你们是按月做账吗 是的话按月做账务处理 季度末结转 结转之后应交税费应交增值税没有余额
除非你之前没有做的现在可以补进来
老师我俩接着这个截图说
老师成本费用允许抵扣所得税是什么意思
你不是上面说你成本费用没有发票吗？所以他不允许抵扣生产经营所得。不允许抵扣就需要调增。
老师不用管费用这块，我想问免征增值税的做调增，你不说现在就做结转分录吗，做调增在哪取数
减免的增值税，做营业外收入需要交所得税。 在成本费用里面填写负数，降低了你的成本费数，增加了利润，他不需要调整。汇算清缴，不用调整。
老师我现在的情况是当时没扣，现在只能额外调增，如果额外调增，我负责做分录，报年报的时候依据什么调增
去年没做 借应交税费应交增值税 贷利润分配未分配利润 调增其他里面填写 依据是营业外收入没交税
老师从哪里取数
应交税费应交增值税贷方余额 看科目余额表或者是明细账都行。