交什么税？不是免增值税吗？你说的交哪个税呀？ 老师是这样的，这家是个体户，2024年3月份有一笔免税销售额621.05，我们是先报税后做账，报经营所得的时候收入是和增值税申报是一到致的，不包括这笔免税的收入，业务量比较小，把全年的账都做到12月份里，现在我做任证的时候 借应交增值税，代营业外收入 老师我想问的是这个分录先放着不管吗，做年报的时候得把这个税补上，等做完年报的时候再冲这笔分录吗 不可以
免增值税的结转到营业外收入 交所得税 不可以 按季度结转
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老师我们10月份有确认收入未开票的业务，我做的业务是借:银行存款，贷:主营业务收入，应交税费——增销项，我申报10月份增值税的时候这笔税费要缴纳，这个是不是我10月份要先做计提这边增值税，11月份缴纳，这个分录要怎么写
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老师，比如我开票开的免税项目，10000元，那我的票面收入就是10000，税率免税，税额0，价税合计10000，那我在做分录的时候，是 借：银行存款11300 贷：主营业务收入 10000 贷：增值税 1300 借：应交增值税-减免税额 贷：营业外收入 老师，是这样的分录对吗，这样的话我在申报增值税表的时候免税销售额会写10000，可是我开票的时候免得是13000，这样理解是不是有什么问题，俩数不一致
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你好，老师，小规模企业一季度的时候开了一张15万的发票，不用交增值税的，以后到现在七月份都没有开过发票，但是前期的会计把这张发票做了预收账款，他没有做主营业务收入，导致一季度申报的时候增值税有这笔收入，但所得税没有，二季度也是这样申报的。 现在税务系统里有一个提醒，说所得税的收入和增值税收入与不匹配，该怎么办？
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小规模纳税人，小微企业2年是开发票免税的，我这边这个月比如收到1000元收入 还需要做借：银行存款1000 主营业务收入970 贷 应交税费-应交增值税30？ 吗？ 那免税的分录怎么做？ 问题2:申报增值税报表的时候，这个免税销售额这一栏是填1000还是970？
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有笔0利息借款在增值税申报的时候是视同销售收入的利息收入，小规模纳税人3%在22年免税，账务处理怎么做呢？ 实际上没收到利息，也没有交增值税 这个是不是可以不账务处理哦 只税务申报 借:xx 贷:应交增值税 借:应交增值税 贷:营业外收入 这个借方放什么科目，这么消掉呢
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老师，我们有个员工10月20号休产假了，我们是11月发放10月工资，10月工资扣11月社保。她休产假后，公司还继续给她买社保至明年4月份，单位部分公司承担，个人部分她自己承担。我们领导让从她的10月工资里面预扣12月至明年4月份社保个人部分。由于大病医疗保险我6月至12月漏申报和缴纳，我这个月补申报和补缴纳了，所以她的10月工资预扣的社保个人部分，少扣了6-12月大病医疗保险个人部分7元（每月1元），记少扣了明年1-4月的（4元）。我是不是得让她下周一把这7元+4元=11元再转到我们公司对公账户上？
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你们是按月做账吗 是的话按月做账务处理 季度末结转 结转之后应交税费应交增值税没有余额
除非你之前没有做的现在可以补进来
老师我俩接着这个截图说
老师成本费用允许抵扣所得税是什么意思
你不是上面说你成本费用没有发票吗？所以他不允许抵扣生产经营所得。不允许抵扣就需要调增。
老师不用管费用这块，我想问免征增值税的做调增，你不说现在就做结转分录吗，做调增在哪取数
减免的增值税，做营业外收入需要交所得税。 在成本费用里面填写负数，降低了你的成本费数，增加了利润，他不需要调整。汇算清缴，不用调整。
老师我现在的情况是当时没扣，现在只能额外调增，如果额外调增，我负责做分录，报年报的时候依据什么调增
去年没做 借应交税费应交增值税 贷利润分配未分配利润 调增其他里面填写 依据是营业外收入没交税
老师从哪里取数
应交税费应交增值税贷方余额 看科目余额表或者是明细账都行。