上月工资多算了，账套里计提工资借管理费用10000贷应付职工薪酬10000这是正确的计提分录，支付的时候多支付10000等于支付出去20000，也已经联系退回了，那我现在做支付的工资该借应付职工薪酬10000带银行存款10000，可是银行存款回单是20000该怎么做

不抵扣就是多算了钱已经收到了，但是是两笔回单，一笔是支付的20000，一笔是退回的10000，上月也已经按照正确的分录入账的，也在上月更正申报了，就是这个回单怎么平

然后你再做一个借银行存款，借应付职工薪酬工资负数。

应付职工薪酬都是按照更正后的做的，如果负数那就不对了

你好，怎么会不对呀？你支付出去2万，然后又退回来了1万，这个借方发生额是1万。 给你放到了借方负数 你再看一下的。 借，应付职工薪酬， 贷，银行存款， 借，银行存款， 借，应付职工薪酬负数 你再看一下的。

发生额他一定是正确的。

我计提按照1万计提的，借管理费用1贷应付职工薪酬1，支付借应付职工薪酬1贷银行存款2这个肯定分录不对，因为不平衡，退回借银行1贷应付职工薪酬-1怎么是对的呢？借方我只计提1万，如果冲借方1那应付职工薪酬借方就不平了