红冲去年的销售费用预提,再做有票分录,可以
也可直接附发票到去年
我年初时预提了一部分销售费用和管理费用,借:销售费用 管理费用 贷:其他应收款 期间也来了部分发票,做的 借:销售费用(红字) 其他应收款 销售费用 (正数) 贷:预付账款;但年底发票并没回来完,我怎么冲回这剩余没来发票的部分
老师,你好!请问下我司2020年12月做了预提当期的费用,发票在2021年收到开具日期是2021年度的。账务处理是这样吗?2020预提费用 借:销售费用50000 贷:其它应付款——预提费用50000。收到2021开具发票,做红冲预提分录。再做笔收到发票的正常分录吗?
老师,我在计提时列了进项税,然后支付时也列了进项税,导致重复了,支付冲预提时,进项税重复了,预提费用也相应少了,如何调回正确的? 计提时: 借:应交税费/待认证进项税 销售费用 贷:其他应付款/预提费用/销售费用 支付时(冲预提): 借:其他应付款/预提费用/销售费用 应交税费/待认证进项税 贷:银行存款
你好,我想请问,去年预提的费用,我全借在销售费用,贷其他应付款了,但实际收到发票,很多不是销售费用,这种今年怎么冲账
老师,去年预提费用借:管理费用,贷:其他应付款-预提费用,今年收到发票发现金额少计提了应该怎么写分录?
存放在银行的三方专管账户的钱,用来作为保证金的款项,应该入什么科目是银行存款还是其他货币资金还是什么科目
个体户,建筑类的,开的建筑劳务发票,每年开60万发票,60万有工资表,有60万直接转入私人账户,现在要注销怎么处理?
中级考完不知道会不会过,明年又想考税务师又想考注会怎么规划好?
老师您好,一般纳税人酒店,进项里面有勾选农产品发票。但是在填附列资料二时数据是自动更新过来的,在其他扣税凭证下有一项农产品收购发票或者销售发票,没有自动更新到那一项,需要手动更改吗
老师,股权转让的股东会决议后面股东是新股东签字还是旧股东签字
老师,麻烦问一下,海带我们开发票的话,大类属于什么呀?还有玉米是属于蔬菜还是谷物啊?
这样的住宿费发票能入账吗?
请问一般纳税人申报增值税,没有进账该怎么办?
员工一直不签劳动合同怎么办?
员工八月份2.5天班,9月份上了4.5天班,老板不让上了,那工资怎么计算?
今年的发票,但是费用不是去年的吗?可以在今年直接冲吗
可以在今年直接冲,一负一正,不影响利润
利润不影响,但是这个不是涉及到跨年费用的情况。涉及到损益表,虽然是平的
是的,会引起个别损益有增减变化。所以才建议不用做账,直接调去年利润表
也就是说金额和去年的一样,可以直接红冲。如果涉及到不一样,再直接调表
是,金额和去年的一样,可以直接红冲。如果涉及到不一样,再直接调表。