老师，会计在24年4月不小心把成本混入收入中去了，增加了收入，现在在12月份做了红冲更正后，应交税费增值税是负数的99，并且体现在了资产负债表上的其他 流动资产有99，这个是正常的吗？
正常的 应交税费出现了负数。就是在其他流动资产。
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老师们好！现在发现2018年以来的资产负债表和利润表错了，因为当时报表不平，把缴纳的增值税费计入在其他流动资产，也没有做借：其他流动资产贷：应交税费分录，只是在报表里体现了，我现在可以逐一把报表改过来吗？
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之前没有做账，一直是拉表，这是4-6月资产负债表和7-9月利润表，现在7-9月的利润表根据票统计出来了，之前直接就是资产负债表把利润放到其他应付款和未分配利润，现在是想把以前的资产负债表数都消了，然后资产负债表不会加了，原本是打算把固定资产放到管理费用，4-6月的应付账款和其他应付款放到营业外收入，但是7-9月也有支出，也放营业外收入吗，我发现只会先把7-9月的填好，再销数会销，但是直接销数就不会，但申报又是得体现在7-9月
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老师，我们是小规模公司2022年5月开了一张专票，当时是1%的税率，申报时，实际缴税3%，在2022年9月份开了一张红字发票，在柜台申报的，然后，我在9月做了一个红冲的凭证，所以在9月份的资产负债表里有应交税费是负数。但是增值税款和附加税一直未退回，这种凭证怎么调整，不会影响第四季度的应交税费和主营业务收入？
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老师，我们公司是由两家公司合资，现在有个问题，12月给报表的时候其中一家当月月底就要，比较急，当时又因在是新公司，没人上班，资产负债表只填了实收资本就给其中一家公司了，在1月正式有员工入职了发现还有利息和印花税，就做到12月去了，结果变成数据不一样的两份报表了，这该怎么办
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老师，2023年第三个季度冲红第二季度普票5000（冲红未重开），但第三季度也有开专票5000（不是同一笔业务），账里要怎么做会计分录，才不会影响专票的营业收入和应交税费，因为专票部分是正常缴纳税金的，会计分录要怎么做才不会影响专票部分的营业收入和应交税金?正常做一笔负数和一笔整数就互相抵掉了，账里体现不出专票部分的营业收入和应交税费那意思是正常入账，一正一负咯，到10月份缴纳税金时，报表应交增值税出现负数也是正常的是吗？就这样做吗？
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老师您好，公司门口的停车场有收费，这个是按多少税率报税？
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老师，年终奖怎么做账，分录怎么写？分录这样写对不对？ 计提时: 借:应付职工薪酬-工资 5万元 贷:应付职工薪酬-应付奖励、津贴、和补贴 5万元 支付时: 借:应付职工薪酬-应付奖励、津贴、和补贴 5万元 贷:银行存款 5万元
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老师好，去年还贷款10万，账做成了还贷款利息10万，现在是要更正去年的账还是咋做呢？
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老师，之前与母公司一个借款记的是往来账，其他应付款有70万，后来母公司又给打了150万，让记预收账款，子公司给母公司开发票，结果后来母公司又着急用钱，子公司又给母公司打了138万元，我这个应该怎么做账
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亲们 有知道如果给境外支付服务费，国内已代扣代缴所得税及增值税，境外出具的形式发票能否入账。
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老师，其他应付款在借方，是欠公司的钱吗
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缴纳个人所得税分录怎么写
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老师，，汽修公司收到保险公司理赔款怎么做分录
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小规模餐饮业，填报增值税报表，不含税收入是966817.82，增值税报表主表附表都怎么填，都填哪一栏，
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那这个不需要管吗老师
你好，对的是的。你们多交了税以后再申请退税，或是留着以后抵扣。
我们是小规模纳税人，这个税也不打算退了 需要怎么操作呢老师
你好，那你的增值税申报表里面应补税款是一个负数吗？你看下主表最后一行。
会计没有去更正第四季度的增值税 她说的不用去更正增值税报表 直接在汇算清缴的时候填正确的收入和成本数据
你增值税销售额和所得税销售额不一致吧
不一致的 所以还是要会计去更正第四季度的增值税和财报是吧老师
是的对的是的对的。
好的谢谢老师解答
不用客气，工作愉快。