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老师您好！请问我的留底税在科目应交税金-未交增值税借方，后来收到税务退留抵退税款，如何账务处理
2025-03-14 10:43
2025-03-14 10:45
借：银行存款（或其他相关科目）
贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）
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老师好，我司一般纳税企业，收到税务局退的增值税留底退税，以下账务处理对吗 转出留抵税 借：应交税费--应交增值税--进项税额转出 贷：应交税费--应交增值税--进项税额 借：应交税费--应交增值税--增增税留抵掊 贷：应交税费--应交增值税--进项税额转出 收到退税 借：银行存款 贷：应交税费--应交增值税--增值税留抵税
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老师你好，请问下收到税局留抵退税的账务处理？我们账上的增值税每个月都会结转到应交税费—未交增值税这个科目。
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您好，老师，我想问一下，留底退税借：应交税费——增值税留抵税额，贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出），收到是借：银行存款，贷方：应交税费-增值税留抵税额，那请问进项税转出不就是账不平了？
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那我留底税在未交增值税借方不处理吗？这笔退税没有继续抵扣
你借方有未交，这个是冲减未交值税
计算应收留抵退税额时的账务处理： 借：应收留抵税额退税款 贷：应交税费—应交增值税（留抵税额退税） 收到留抵税额退税时的账务处理： 借：银行存款 贷：应收留抵税额退税款
正常是这样做分录的
应收留抵税额退税款要重新设吗？我做的会计分录是借：银行存款 贷：应交税金-未交增值税
刚写错了，借：银行存款162799.87 借：应交税金-未交增值税-162799.87
如果你是挂这个科目，那你就冲这个科目，正常不是用这个
好的好的谢谢老师
不客气，很高兴帮你