2024年的异常发票在2025年进项税转出，当时进项税未入成本费用科目，但企业所得税要价税合计要在2024年的企业所得税汇算清缴时调增，会计分录现在怎么处理？
你好，这样子的话你还是要用以前年度损益调整。
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你好，2022年的成本票税务查出为异常发票要做进项税额转出，是在2024年企业所得税申报时做调增处理还是要更改2022年的企业所得税申报表？
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2022年计提的工资在企业所得税汇算缴时未发放，进行了纳税调增处理，这部分工资于2024年2月发放了，请问在进行2023年企业所得税汇算清缴时还能进行纳税调减吗？如能调减，表格上具体怎么填写？
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你好，我2023年12月取得一张发票，已入账，后经检查发现不合规，于2024年5月冲红取得一张红字发票，在2024年5月作进项税额转出，那企业所得税成本是在2023年汇算清缴时做调整还是在2024年二季度预缴时调整啊
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在2025年发现2024年多预提了27万劳务费成本，在2025年1月份冲回，请问冲回分录怎么做？2025年的企业所得税汇算清缴时这27万要补交企业所得税吗？还是在2025年汇算清缴时不需要处理。
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制造业企业，2023年取得一张固定资产塑料模具增值税专用发票2.5万，进项税728.3元，2024年该进项电子税务局已勾选抵扣，但是发票漏做了，现要补在2025年凭证中，会计科目要怎么做，2024年所得税汇算清缴和财务年报要怎么调整
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老师，有没有固定资产折旧表格，麻烦发一下，谢谢您
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小规模达到什么情况必须升级一般纳税人
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借，以前年度损益调整。贷，应交税费，应交增值税进项税额转出。
以前没有入成本费用，还是要用以前年度损益调整吗？借，以前年度损益调整。贷，应交税费，应交增值税进项税额转出。这个分录是减少利润？
你好，你现在要去税前做扣除的话就要用以前年度损益调整。
增加成本费用，然后减少利润。
去年入成本费用的不含税金额那笔，就是减少成本费用，增加利润，是吗
你好，你这个去年没有入成本费用，现在是要增加成本费用。
不含税金额入成本费用了啊，税金没有入，我现在问的是不含税金额
你好，以前没有入成本费用，还是要用以前年度损益调整吗？借，以前年度损益调整。贷，应交税费，应交增值税进项税额转出。这个分录是减少利润？ 我是针对你的这个问题来回答的。你说的以前没有入成本费用。
不含税金额有没有入成本费用？先确认这一点。