老师，我报1月份增值税时在未开具发票栏填了正数1月的数据，2月份才开1月份的发票，现在报2月份的收入在未开具发票填填1月份的负数，然后还要填2月份的未开具发票的数据，那未开具发票的数据为0了，这样对吗？

上门申报是说要去大厅申报吗？我在电子税务局这样申报不可以吗？

你好是的去大厅申报因为，是的，去大厅申报，因为你这个系统上面的金额跟你申报的不一致，你申报的小于系统的金额，所以它会提示风险。

是这样的，我1月收租金没给对方开发票，我申报的时候填在未开具发票栏，2月才开1月的发票，然后报2月的时候就回带出来开1月份的数据，因为1月份已经在未开具发票栏填写申报了，2月份的带出来的不是要在未开具发票栏填1月份的数据吗？然后2月也没开发票又得在未开具发票栏填2月的数据，这样一负一正就不填了吧

你好，我明白你说的，你说的也确实是对的，但是它系统它会提示风险。因为你开了发票出去你又填0，在系统看来这是不对的，所以你要去找税务局。说明情况

税务那边要问再跟他们解释也可以吧

你好，可以的。操作 没问题。

老师，那以后不管收没收到租金也得先开发票吗？我现在有时候很乱，比如现在2月3月还没收到租金，那我都在未开具发票栏先申报了。我要怎么做才不乱呢？

你好,其实最好就是按照季度来开发票确认收入。

租金是每月交的，但是他没钱就拖到下个月甚至好几个月，那是不是我没收到租金每月就先不报增值税，收到了租金再报吗？

你好，，不是的。你应该月确认收入然后开，然后开发票给他，只是你没有收到钱，先挂在应收账款。

月确认收入是怎么做分录？

我还是不太明白

你好，你每个月都借，应收账款，贷，主营业务收入，租金收入，应交税费，应交增值税。