老师请问，企业所得税汇算清缴，固定资产出售收到的款，除了在A105090表里填，需要在收入明细表营业外收入—非流动资产处置利得17行填吗？
你好，是的正规的做法是这样
-
Q
老师，卖固定资产亏了，计入营业外支出了，可以在企业所得税前进行扣除吗？这个需要填写企业所得税A105090表吗？
-
Q
企业所得税汇算清缴：表A103000事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表这个表是要跟“业务活动表”一致吗？比如第17行“其他收入”是填账面的其他收入（通常是利息收入，还是看它的解释填“如固定资产处理净收益、无形资产处理净收益”来填报啊
-
Q
你好，去年有固定资产清理记入营业外支出了，请问资产的清理填年度所得税时怎么填，填在成本支出明细表里营业外支出的非流动资产处置损失吗？
-
Q
请问老师，单位的固定资产清理，收入放到了营业外收入，损失放到了营业外支出。请问我怎么判断，最终是损失还是收益呢？处置的资产挺多的，请问老师是不是根据总体的损失还是收益，再决定是否填写企业所得税汇算清缴A105090表
-
Q
老师，小微企业24年出售了一辆汽车，汇算清缴的时候，只需要填写一般企业收入明细表中的营业外收入——非流动资产处置利得吗？不涉及其他表了吧
热门问答 更多>
-
你好，我公司给建筑公司开劳务发票，这个名称怎么开？
-
老师我想问一下，就是一般餐饮的收银系统，比较贵。这种怎么计提啊，折旧是算多少年，一万多块，
-
对公给房东转款。必须他要代开发票吗 不开行吗
-
老师，查到前任会计工资，公积金，社保，个税都没有计提，直接做支付分录，应付职工薪酬期末余额负数了，然后又结账了，要怎么调整阿，不调会影响下个月做账吗
-
老师，怎么查前任会计的账有没有做错，有没有一套公式模板
-
1、销售模具，2、模具加工，还有3、收到采购金属制品的发票，还有4、快递运费，还有5、其他货运费。问下季度报印花税哪些需要报，多少税率。
-
公司进的货，有时候几个月，一年才卖完，结转成本想按比例结转，这个比例应该怎么算呢
-
老师请问一下，我们是地方国企，规定不能连续亏损两年，连续亏损两年就被注销，今年是亏损了，去年也亏损，财务经理说，把今年有些费用调到长期待摊费用科目，明年慢慢摊，把账的利润调为正数，这样可以吗
-
销售货物，一般按照销售收入的80%结转成本吗？结转成本的比例应该怎么算
-
老师，公司可以给职工发放的福利有哪些
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
出售固定资产的损失，已在成本支出明细表里填了，主表收入栏提示填报的收入与增值税申报表申报的数有差异，我核对了一下原因是出售固定资产的收入数，这个数也要填吗，在那填？
你好，A105090 资产损失税前扣除及纳税调整明细表
主表收入栏提示填报的收入与增值税申报表申报的数有差异怎么处理？
你好，你当时固定资产处置是填入什么科目的？是做的什么科目进行核算？
用的固定资产清理科目，损失直接结转到营业外支出了
你好，这个是税法和会计之间的差异，其实老师建议当做其他业务收入来操作。
账务要更正处理吗？
你好，建议你也更正一下。