您好,我们的分录不对, 冲:管理费用,借:主营业务成本, 这2个科目都用 以前年度损益调整(没有这个科目直接用 利润分配-未分配利润)代替,同时2024年的年报和所得税汇缴申报表要考虑这个调整。也就是申报数据用调整后的。管理费用申报是12月利润表数据减,主营业务成本是12月利润表数据加
老师:去年有一笔咨询费3万,没有开票,账上已做了管理费用,汇算时也调增了,现在收到了发票,而且是专票,税额1698.11,那我现在是不是要冲减一笔管理费用,借:应交税费-应交进项税额,贷:管理费用,然后明年5月汇算时再调申报表,调减3万吗?这样处理对吗?
2024年年初应付职工薪酬借方余额5万,2024年利润表利润总额是5万4,2024年四季度调整冲平应付职工薪酬(调整了其他应付款的公积金贷方社保借方,调整了应付职工薪酬公积金借方社保借方工资借方,调整了管理费用的社保借方公积金借方以上科目和以前年度损益调整互为借贷),2024年利润表利润总额变成是3万,这种调整可以吗?2025年做2024年1月到12月汇算清缴的时候需要做调整吗?
2023年对方开具的纸质管理费用发票,2024年12月取得其加盖发票专用章的发票复印件后,在2024年12月做以前年度损益科目,2024年汇算清缴时,可以通过纳税调减项目来列支这笔管理费用不,起到不浪费这张发票的作用
24年12月付中介服务费时写的分录是借管理费用50000 贷银行存款50000,这五万没取得发票;1月收到5000退费,小企业会计准则,分录是不是借管理费用负数呀。进行24年企业所得税汇算清缴,需要纳税调增五万,2025年汇算清缴,纳税调减5000吗
2024年12月暂估错了科目借:管理费用。2025年3月取得发票,然后冲掉管理费用,然后借:主营业务成本,这种情况做2024年汇算清缴时,这笔管里费用需要纳税调增吗?
物流公司被评为c有什么办法尽快升为B
物流公司被评为c能参加企业招投标吗
公司讲一台车销售了,怎么做分录?
老师,旅行社的税,报税,跟别的不一样吗?难道
老师,好比我有10个库存商品。我产生了销售,确认收入,然后就要结转成本,库存就减少了,那么我要把这次收入作为预收我就不用结转成本,库存在账上就不用减少了。但实际库存少了。所以是不是做预收会比确认收入的账上库存数量结存多?
董老师 在线吗?想咨询您~
老师残保金不是一年平均人数不超过30人就不用交吗?它跟工资总数有关吗?如果人数不超,工资总额大小不影响吧
将原公司业务部分拆分到新公司怎么操作
和法人借款支付报销 分录怎么写
您好~有做过审计的老师吗?想咨询下,公司成本,一般实施的抽查是什么样子的?