老师好！截止2024.12.31，应交税费-应交个税，数据是负数。我们一直都是当月缴扣当月社保和公积金，次月发上月的工资，次月发放工资前后几天就马上缴扣个税。正确的2024.12.31应交个税应该为0，对吧？那现在负数几十块钱，是要找税局退钱？还是找个员工比如我自己，下月发工资给冲平？……乱冲平也不对好像，怎么办好？以前都是代账做的，她看不清工资表，这个月的她写其它月份数据，错乱去计提和提取其他应收-员工社保，个税。

我之前问过您生育津贴到帐后扣回工资的方法，我的做法是每月按4500做工资到5个月，工资表也是4500减社保公积金个税是0，到上班后申请津贴下来后在应付工资里红冲4500*5到其他应付款的借方，然后贷方是生育津贴的合计，借方再做一笔差额的支出就平了。这么做财务上没问题，那个税申报是否应该是在那5个月收入都填0，社保公积金也应填0因为这部分也是他津贴里出的，可这也有问题，确实是扣了啊，以后合并计税也得算上啊。我目前是按4500正常申报的，这就相当于多报收入了，虽然不交税，但22年不是要合并计税吗，这个收入最好还是别多报吧。怎么解决，就想知道申报个税正确做法。有种方法是只申报公积金和社保那部分填在收入里，免税里也填这个数，扣除部分的社保公积金附加扣除照实际填，这样可以吗？

请问一下老师：因为我们老板年前转让了一个公司过来，这个公司之前交接的人给我们说的是零申报，老板着急转让，就找了代办公司，直接办理转让手续，代办公司以为也是零申报没数据，所以说在填写 19年的利润和费用时全部数据填的零，包括20年的税金也是0，所以说最近被专管员要求更改，要求我们把19年前公司做的工资费用全部清零，20年那时候他们有在税局代开了一笔26544的发票，同样也做了工资，但是没有实际发放现金，且账上也没有钱，发放时挂在其他应付款法人 头上的，相当于全年工资32200，收入26544，亏损5656元，现在专管员要求我们把资产负债表上面的应付工资调成了负-32200，其他应付款37856亏损5656，利润表还是没有变，就是正常数据填的，现在我想请教老师的是，资产负债表上面的应付工资和其他应付款，如果是表上这个数据的话，我年末就要做一笔，借，应付职工薪酬贷，其他应付款，是吧？但是这样子做的话，依据是什么呢？摘要明细怎样填呢？

老师，我刚找到一份双休的，离家近，工资5500的工作，因为能方便照顾孩子，环境差点也无所谓了，板房的，可是一进来发现因为工人每个月买菜卸货基本都是没有发票的，每个月好几万，然后个人的其他应收款挂一堆，人都不知道去哪了，包括个税，个人社保，医疗事故、借款等等都挂了其他应收，然后一般户从来不做账，现金86元，但是实际是没有的，个税有些员工为了偷税漏税没有申报的，但是又计提了工资，从公户发放了，，我只是办税员，不是财务负责人的，这样风险大吗？可以做吧？毕竟工作现在挺难找双休的，马上又过年了，我又在水痘中，就算出去找工作得10月了，10月马上又要过年，公司又停止招聘了

老师，我公司24年8月28日有一女员工离职，老板答应她社保和公积金先放我公司给缴纳，但是社保和公积金的钱全额让她自己出，她的个税从9-10月都没有申报过，个税系统里员工信息采集界面她的状态已经转为非正常了，离职日期个税系统也写的是8月28日，今天我给她改成正常并且日期我也给删除了，因为11月公司做了工资表又要申报个税了，公司目前从8月份一直拖欠工资没发，但是个税申报也正常缴纳个税没断缴过，问问这样情况，这个月是否还给她转回非正常状态并离职日期改回原来的那个日期，还是在当下正常状态下重新给她0申报个税？（因为个税申报这个女的已经从8-10月都没有申报过了），这种情况怎么办好？老师指点下 谢谢

老师好！截止2024.12.31，应交税费-应交个税，数据是负数。我们一直都是当月缴扣当月社保和公积金，次月发上月的工资，次月发放工资前后几天就马上缴扣个税。正确的2024.12.31应交个税应该为0，对吧？那现在负数几十块钱，是要找税局退钱？还是找个员工比如我自己，下月发工资给冲平？……乱冲平也不对好像，怎么办好？以前都是代账做的，她看不清工资表，这个月的她写其它月份数据，错乱去计提和提取其他应收-员工社保，个税。