老师好！截止2024.12.31，应交税费-应交个税，数据是负数。我们一直都是当月缴扣当月社保和公积金，次月发上月的工资，次月发放工资前后几天就马上缴扣个税。正确的2024.12.31应交个税应该为0，对吧？那现在负数几十块钱，是要找税局退钱？还是找个员工比如我自己，下月发工资给冲平？……乱冲平也不对好像，怎么办好？以前都是代账做的，她看不清工资表，这个月的她写其它月份数据，错乱去计提和提取其他应收-员工社保，个税。

热门问答 更多>

• 老师，我司承接了一项80万光伏工程，光伏板采购大概20万，甲方要求我司按13%开具20万的发票，剩下60万安9%开具，请问这样符合税法规定吗？

• 老师，上个月票还没开出去先走的流水导致预收和预付挂了有八九千万，导致资产总额超5000万了，能否调一下将预收和预付直接对冲调低资产总额呀，因为到时候那个票要开出去的，谢谢

• 老师您好，去年有点减免的增值税没有结转现在怎么处理啊

• 老师你好就是我们这个企业是商贸企业然后是连锁的总公司是一般纳税人采购材料是进多少钱然后卖给分公司多少钱中间没有利润然后一般纳税人就不需要交纳增值税了因为有抵扣吗然后本来被肉然后呢分公司都是小规模然后增值税是分别计算小公司分公司小规模基本上是不超30万也不缴纳增值税然后企业所得税这是公司汇总计算在这些分公司当中有的挣钱有的赔钱就是合并到一起计算这种模式合理吗可以吗我们增值税基本上就是美地图交不了多少钱

• 老师，2025年度5月份所得税汇算需要补缴2024年度企业所得税300多元，会计分录怎么做？

• 你好老师。变更营业执照经营范围，怎么操作

• 老师好，公司个税一直是按照计提工资申报的，比如去年未发工资有10万，今年计提了50万，实际发了55万，季度申报表计入成本的工资填50万，实发工资填55万，这么做会有风险不，两者金额相差多大一般不会有风险呢（没有社保和奖金之类的，只有工资）

• @郭老师@郭老师@郭老师

• 公户先付款后面才收到发票，做账时是做预付账款还是应付账款？

• 老师，个体户营业执照的法人，在职上班，需要和个体户签合同吗？