你好,是的。就是这样了。
老师,我想问下,就是我发现我21年年底多预提了一笔几十万的费用,就不应该预提。那我现在发现了,我是不是做一笔调整分录,在2月份账里做借预提费用,贷以前年度损益调整,然后借以前年度损益调整,贷利润分配-没分配利润,然后在21年汇算清缴做一笔调增
老师我们公司2022年汇算清缴时暂估没有来的商品发票,然后做了纳税调增,这种情况下跟账上未分配利润就不一样了,还用调整账吧,那个暂估商品当初是借库存商品贷应付账款-暂估款
1.跨期取得的发票未在当年确认费用借:以前年度损益调整 贷:库存现金(银行存款)2.跨期取得的发票,费用已经在上年做了预提:预提分录:借:成本费用类科目 贷:其他应付款01若在汇算清缴之前取得发票冲销预提费用的科目,然后正常做费用即可,这样汇算清缴是不用做处理的 还有一种说法是区别于会计准则和小企业会计准则 去年暂估费用成本发票 24年汇算清缴前收到发票 小企业会计准则 去年暂估22万 借:应付账款~暂估款22万 贷:利润分配~未分配利润22 实际收到费用成本发票14万 借:利润分配~未分配利润14万 贷:应付账款 14 老师,以上两种做法那个才是正确的呀?
老师,你好,我们有个小规模企业,2023年预提费用有个10万,当年利润是个负数,当年有预缴所得税。到第二年所得税汇算清缴时我们还是没有冲掉这个预提费用,然后汇算清缴补交了所得税。我想问下,我们公司23年汇算清缴时调增了费用补缴了所得税,我这个预提费用怎么办?怎么把它冲掉?不然他一直在我的账里有余额,麻烦老师帮我分析一下该怎么做,谢谢老师
您好老师我想问下我们24年底把一些预估费用预提了,然后到汇算清缴时还没发生或者取得发票,我们账务上是直接借红字费用,贷利润未分配红字吗,然后汇算清缴时调增吗
双2/3是什么意思 解释一下吧
公司收到个人所得税代扣代缴手续费,需要开发票对吗
老师:新公司怎样设置科目
请问老师;税局提示,费用率变动异常。请问影响费用率变动的因素有哪些?该怎样向税局解释?谢谢!
老师我去年调了减了一笔收入,不应该调,现在需要调回我应该怎么做
老师您好,我想咨询一下,就是建筑行业被挂靠公司用的那个挂靠用的是专门的挂靠软件还是自己手动做的那个表格呢
什么情况下一定要过度应付职工新酬的,过度应付职工薪酬的是不是一定要报个税,如果分不出每人发放多少金额呢
建筑企业收到的什么类型的发票要求要注明工程地址和名称
@董孝彬老师,我上传的图片让技术删除一下
一个公司俩个银行账户,基本户打款到一般户1万 借:银行存款一般户1万,贷:银行存款基本户,按基本回到入账了,那一般户银行回单还需要做账一次吗
那这些我是今年冲的利润,那我今年第一季度报资产负债表的时候年初未分配利润还是按照去年报表的数据填写是吗
你好是的,就是这样子的。
老师,那资产负债表期末的未分配利润就是当时去年年底的加上第一季度发生的减去我这些需要冲掉的是吗
你好对,就是这样子算的。
嗯嗯好的谢谢老师
你好,不用客气的了。