老师晚上好！我有个这样情况请老师帮我解决一下，我们公司是小规模纳税人，然后今天报完了季报税，我后来发现有个凭证是出售的货物，开出去的销售票了，我当时以为只有销售普票没有银行回单没用银行付款，那么应该老板收到现金，我就直接做现金增加了，其实没收到钱，应该记到应收账款里，然后税也都报完了，我该怎么办呀老师，税都交完了
同学您好，你这个只是科目记错，不影响税款的，只需要改下财务报表资产负债表的货币资金和应收账款的金额即可
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老师，我问一下某公司销售货物并在同天收到了价税合计的款项，银行已经收到了，那这种情况下我们在做凭证的时候不是应该直接借银行存款，贷，主营业务收入，应交税费，应交增值税销项税额吗？为什么他给的答案里头还要让我有一个应收账款，然后要用应收账款过渡一下呢？
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老师你好，我现在遇到一个问题，我们是汽车销售公司，我们公司股东个人卡给4s店转了客户的车款，4s店直接开发票给客户， 然后客户的金融放款又放在我们公司对公账户了，现在就是账面上显示收了客户的钱没有付出去，我现在怎么解决这个问题，现在有好几个车都是这样的情况
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老师您好，我是一般纳税人监理公司，我们公司有几个挂证人员，当时给这些人付挂证费的时候做了借：其他应收款。贷方是银行存款。然后这些人员都没有开成本票，然后我们一直是做成工资的，借：劳务成本-工资。贷：其他应收款。现在有几个人员挂证到期了，然后我当时没有算合适导致现在其他应收款借方有余额，也就是我算的时候少算了，没有冲完，我现在这个余额怎么调整合适呢老师
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老师，请问，我公司是做工程的小规模纳税人，我们承包了项目完成后，开票给甲方是：借：应收账款，贷：主营业务收入，应交销项税额，但是这个是没有进项票的，所以我现在都是暂估入账的，借：主营业务成本，贷：应付账款，现在我这个应付要怎么样才能冲减掉，收到甲方的钱给施工队了，付款是直接公司借款的形式转到老板账户支付的，借：其他银行收款，贷：银行存款，那我其他银行收款又要怎么样冲减呢？
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老师晚上好！我有个这样情况请老师帮我解决一下，我们公司是小规模纳税人，然后今天报完了季报税，我后来发现有个凭证是出售的货物，开出去的销售票了，我当时以为只有销售普票没有银行回单没用银行付款，那么应该老板收到现金，我就直接做现金增加了，其实没收到钱，应该记到应收账款里，然后税也都报完了，我该怎么办呀老师
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老师那我应该怎么更正呀！错误分录和正确分录都怎么做呀老师
错误分录借库存现金贷主营业务收入， 应交税费未交增值税 正确分录 借应收账款某公司 贷 主营业务收入， 应交税费未交增值税
老师应该是借主营业务收入吧！冲减是不是应该做反分录呀
您当时这张发票也做收入了对吧，只是资产是库存现金
对的老师，只是做错库存现金分录了
如果是3月份的，还没结账。就在原来凭证上改。 如果是1 2月份，第一方案 你可以把以前的分录全部用红字做。在做一次正确的 第二方案 直接做借应收贷库存现金即可 摘要都写清楚缘由
还是第一个方案吧！老师改错账不是做相反分录就行吗？比如说接主营业务收入 应交税费 贷库存现金，不就把这笔分录彻底冲了吗？然后再接着做个正确的不就行了吗？是这样的吗老师
同学您好是的，但是最后都是红字冲， 因为有的软件不支持收入在借方。最后结不了账
是的，但是最好都是红字冲， 因为有的软件不支持收入在借方。最后结不了账
哦，结不了账不行，老师我分录不变就是把黑字改成红字了意思就彻底冲减错误分录了呀
老师那我是不是不用改税务系统里财务报表了呀！凭证在四月份做账时更改，那么三月份数据也变动了，自然都在四月份报表数据里自然都更正了吧老师
哦，结不了账不行，老师我分录不变就是把黑字改成红字了意思就彻底冲减错误分录了呀 答案是 是的
老师那我是不是不用改税务系统里财务报表了呀！凭证在四月份做账时更改，那么三月份数据也变动了，自然都在四月份报表数据里自然都更正了吧老师 3月份已经结账了，就不用改了。 你的理解也是对的
嗯呢，但是我发现之前会计做的财务报表数据也不准确呀！比如说她报税系统里填写的财务报表和财务软件里财务报表数据个别的都不一样的，这种情况下怎么回事呀老师
可能是当时她后期改账了，比如先报税了，但是没结账，直接在原来的凭证上改的，就会不一样