尊敬的老师您好，每个月公司都会收到几百元的汽油发票，是员工先垫付的，公司要几个月累计才给他报销一次，那我们拿到发票的当月入账的话，只能借：管理费用-汽油费 贷：其他应付款-某某员工 发票下面还需要附件一个报销单吗，因为虽然当月没报销但是不附件报销的话就不知道是哪个员工代垫的

是这样的，我7月份报销了员工6月的公司宽带费499，该员工已离职，我就先做了一个报销凭证，因 为还没有收到发票。我按照之前财务的做法就记得其他应收款-外部往来-预存话费，贷银行存款。后面发票下来了，我借管理费用-宽带费，应交进项税，贷的其他应收款外部往来-预存话费。但是这个我们总监说是错的，我不是很能明白该怎么改它。

老师，我想问个问 公司车辆要交养路费，一位管理成人员，想要赚中间的差价，所以他要先把钱打到公司先行垫付交一年的养路费，就可以享受优惠两个月的差价，我们公司还是照常交一年的，一年是100元，他直接把钱打到公司账户，交付一年的养路费，付就只要付80元就行 公司还是正常付100元，，这样，我要怎么做分录 我这样的， 第一笔收到 借库存现金 80 贷其他应付……某人80 交付养路费时 借预付账款…养路费 贷银行 然后每个月摊销 借制造费用 贷预付账款…养路费 每个季度支付垫付款 借其他账款…某人 贷库存现金 赚钱的差价 他需要找油料抵他赚的差价 借管理费用（优惠报销） 贷库存现金 感觉好复杂，有啥好的简便账务处理不

我们单位是先个人付款买笔记本电脑,付完款隔天就可以报销拿到钱.但是公司账上是借:其他应收款-员工 贷:银行存款.等到收到发票了,再给公司回销,公司再做分录借:管理费用 贷:其他应收款-员工 我想请问:这种情况有时候不是当月拿到购买发票,比如我1月实际购买,2月拿到发票.那按照会计准则的话,我是应该2月计提折旧,还是3月计提折旧呀?

旅游公司内账。相当于公司帮员工购买粽子，我们已经收了员工购买粽子的钱30元/盒，做账是借银行存款15*30=450元，贷其他业务收入450，然后后面付了款开发票报销时，能不能直接冲账借其他业务收入，贷银行存款，就不用走应付账款这个科目了，还是说一定要走应付账款这个科目，因为原本是想既然费用去报销，然后收钱时就先计入了其他业务收入，但是好像计入费用报销也不知道行不行，如果可以计入费用报销的话也不知道用什么科目

旅游公司内账。相当于是员工自己付钱买的，价格一样，只不过是公司这边帮忙采购，然后我们先收了员工的钱。我们已经收了员工购买棕子的钱30元/盒，做账是借银行存款15*30=450元，贷其他业务收入450，然后后面付了款开发票报销时，能不能直接冲账借其他业务收入，贷银行存款，就不用走应付账款这个科目了，还是说一定要走应付账款这个科目，，因为原本是想走费用去报销，然后收钱时就先计入了其他业务收入，但是好像计入费用报销也不知道行不行，如果可以计入费用报销的话也不知道用什么科目。老师，你们这个我追问不了只能一遍一遍的粘贴来问您老师的回答：您好，买的时候借:其他应收款贷:银行450员工给钱时借:银行450贷:其他应收款450收入什么都不用做的。我的追问：那我是上个月做的账，已经结账，报表已经发给领导了，不想返回去重新做账，而且当时是收了好几个员工的钱，都是不同时间收的，一定要在这个月红冲重新做吗？不可以一笔做相反的分录，借其他业务收入，贷银行存款这样做吗？