您好 老师 有个问题请教一下，根据报销原则 假设差旅费实际产生金额1000元 开具的发票1100元，我们肯定是按实际报销，那这个发票上多出来的100元，账面怎么处理啊？
你好，你可以计入营业外收入。
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老师，我们这个余额的销项票有13%和9%的，都是一般计税方法计税。按照开出的25张发票加总合计13%的发票的总税额是21306.41元，但是报税的时候将13%的不含税金额填好后，自动出来的税额是21306.39元，与实际票面税额差0.02分，请问报税时还有账务上应该怎么处理呢
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老师，①那个付款审批单、资金申请单和费用报销单有什么区别？付款审批单是对外（比如供应商或事业单位和其他的）支付，费用报销单肯定是对于内部员工的（“报销”），那那个资金申请单是对内和对外都可以？②员工报销垫付款，去税局代开发票拿回来报销，比如买东西实际上花了101元，开票，不含税100元，增值税1元，个税1.3元，城建税0.12元，如果这样，员工报销肯定按101+1.3+0.12=102.42元报销，那到时这个1.3和0.12元入管理费用还是怎么出账？还是说倒退员工税后得回垫付的101元（那这样不含税金额就大咯）？一般做法是怎样的？
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请问老师，上月给客户开了发票这个月发生销售退回，退的货款已经打给对方:20000元—我公司垫付退货运费2000元=实际退回货款18000。对方在申请红票的时候申请的20000元，如果我们按20000元的红票给客户开，那账面会产2000元的差异，我们没有这2000元的运费发票，这垫付的2000元运费怎么处理啊?
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老师，您好！请问，员工出差报销餐补和住宿补贴，发票金额是100，实际产生费用80，那这个20元准备留着下次出差回来再继续报？这账务处理上怎么做账呢？谢谢
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老师，您好！请问，员工出差报销餐补和住宿补贴，发票金额是100，实际产生费用80，那这个20元准备留着下次出差回来再继续报？这账务处理上怎么做账呢？谢谢
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计入营业外收入不得交税啊 这个不划算，有其他解决方式吗？
你好，是这样子的，按照会计真实性的原则，要么你就是发票开错了，要么你就实际上是有1100，如果是发票开错了就应该重开，如果确实有1100，那么你只付了1000。就应该把100作为营业外收入。
不是开错的问题，而是我们差旅按照油费补贴 不可能正好是凑到这个金额的 所以会产生多的部分
你好，你们公司补贴了多少，你就按照多少入账，这才是标准的做法。
嗯嗯 这个我还是比较赞同的 因为 按照实际发生制入账 开票多出来的部分 并不属于公司费用，我们按实入账就可，前面说的做营业外收入这个不准确
你好，你如果按照发票入账就转入营业外收入。 你如果按照实际入账就不用。