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老师,现在发现1月工资多计提了1000,1-3月工资都没有发放,现在怎么处理多计提的这1000,可以计提3月份工资表直接调整吗?如果能调整分录怎么写啊

2025-04-14 11:40
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-04-14 11:40

你好,你多记题了,然后有没有申报了?

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快账用户2170 追问 2025-04-14 11:43

申报按正确的申报的,就是工资54000,申报54000,就计提了55000,工资也没发放

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齐红老师 解答 2025-04-14 11:44

你好,这样子的话你做红字冲减多具体的这部分就好了。

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齐红老师 解答 2025-04-14 11:44

这样子的话你做红字冲减多计提的这部分就好了。

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快账用户2170 追问 2025-04-14 11:48

老师你看这样对吗?

老师你看这样对吗?
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齐红老师 解答 2025-04-14 11:49

你好,对的,就是这样做。

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你好,你多记题了,然后有没有申报了?
2025-04-14
你好,借:应付职工薪酬  贷:以前年度损益调整
2021-01-19
借利润分配未分配利润,贷应付职工薪酬工资。
2022-04-08
您好,就是我们12月工资计提在2月了么,咱摘要不要写2023年12月工资,就当24年工资也是可以的呀,咱一直是延后发放的
2024-03-19
你好 1.实发和应付之前的差额主要是公司承担的社保。 借:成本费用-社保,贷:应付职工薪酬 如果社保已经支付,那么只影响应付职工薪酬的发生额,不影响余额,不需要额外调整。以后月份入账按照应付公司入即可。 2.计提工资: 借:主营业务成本、管理费用、销售费用、研发费用、在产品。 贷:应付职工薪酬-工资 按照公司人工成本的归集不同入不同的成本科目。 3.发放工资 借:应付职工薪酬 贷:银行存款
2022-10-25
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